商业银行内部评级与企业信用风险管理

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1、中国科学技术大学硕士学位论文商业银行内部评级与企业信用风险管理姓名：程亚琴申请学位级别：硕士专业：工商管理（MBA）指导教师：鲁炜2002.9.1!里型兰垫查奎堂竺!垒兰垡堡苎塑些堡堡堕塑堡堡篁垒、业堡星垦堕竺里内容摘要黜-i吼1I目前，由于商业银行与借款企业之间存在着信息非对称，就出现了两个要解决的问题：(1)商业银行因不能正确辨认借款企业的能力所产生的逆向选择；(2)借款企业可能采取欺骗行为所造成的道德风险。为了解决这些问题，可以利用商业银行的内部评级，通过信息披露，来降低商业银行与企业之间的信息不对称，降低商业银行的信用风险。本文研究的目的就是试图通过分析一

2、个具体的企业评级实例，借鉴国外商业银行的评级经验，为提高商业银行内部评级系统的效率和效果提出建议。／商业银行内部评级的传统方法是：先确定内部评级的指标体系，对每一项指标给出一个权重分数，采用综合评分法，将不同的等级对应与不同的分数区间，然后确定信用的级别。这一方法的缺点在于：主观因素太大，忽视某些特定因素的影响，缺乏行业内同类企业的可、户‘’一比性，评级结果的时间滞后性牌文针对当前我国商业银行内部评级的现状，结合国内外相，关研究的进展和作者在实际工作中的体会，对内部评级的方法及其应用做一些探索性的工作，以改善内部评级工作的实际操作，切实实现商业银行信用风险管理的目

3、标，增强商业银行的竞争力。f经过理论的学习和实际的研究，作者的预期结论为，提高商业银行内部评级有效性需要：改进内部信用评级系统：开展行业分析来提高内部评级的效果：加强区域分析；加强与外部信用评级机构的合作：加快建立和完善我国的信用法律体系。)户一^—，一主题词：商业银行，内部评级，信用风险。!里登兰垫查查差竺!垒生焦丝奎塑些堡堑塑塑堡堡皇垒些堕星垦堕旦ABSTRACTAtpresent，becauseofexistingasymmetricinformationbetweenthecommercialbanksandtheobligors，twoproblemsn

4、eedtobesolved．Oneisadverseselectionthebanksmakewhenfailingtocorrectlydistinguishabilityofobligors．Theotherismoralhazardowingtoobligorsdeceivingbehavior．Theproblemscanbesolvedpartlythroughsignalrevealingbyinternalcreditratingsystems．Thethesisanalyzesanactualinternalcreditratingcaseindo

5、mesticcommercialbanksandproposessomesuggestionsastoimprovetheefficiencyandeffectivenessofthesystem．Thetraditionalmethodsofinternalcreditratingaredecidedbyusingsynthesizescoremethod．Theshortcomingsofthismethodareitssubjectivity，lackofcomparabilitywiththeotherenterpriseinthesamefield，an

6、ddifficultyinweightdetermining．Thisthesisdeeplydiscussesandanalysesfunctionsandcurrentsituationatinternalcommercialbankofenterprisecreditrating，andpointsouttheexistingproblemsinit．Tosolvetheproblems，theresearchoninternalcreditratingmethodapplicationisdoneinthisthesis．Throughthecompreh

7、ensiveanalysisandstudies，newconclusionsareobtainedandnewwaysarepresented．Accordingtothetheorylearned，authordrawsthefinalconclusionasfollows：(1)improvetheinternalcreditratingsystem：(2)setupsectorsevaluationtoimprovetheinternalcreditratingeffectiveness：(3)setupregionevaluation：(4)combin

8、econs