附件 一 中介机构参与高淳区政府投资项目跟踪审计质量考核表

《附件 一 中介机构参与高淳区政府投资项目跟踪审计质量考核表》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、附件一中介机构参与高淳区政府投资项目跟踪审计质量考核表工程名称：中介机构名称：序号考核内容分值中介机构自评审计组长评分考核小组评分综合评分一组织管理方面:10　　　　1跟踪审计人员数量要求与实施方案一致2　　　　2跟踪人员专业结构与实施方案要求一致，满足跟踪审计工作要求（提供人员近期社保证明）2　　　　3工作保障有力（人员稳定、设备配置齐全、规章制度上墙、人员及时到位等）4　　　　4跟踪审计资料保管完好，归档及时、完整（项目结束后应报送一份给审计中心）2　　　　二工作进度方面:15　　　　1跟踪审计过程中服从审计组长的工作要求2　　　　2人员进场后按照规定的时间（7天内）报送切实

2、可行的跟踪审计实施方案4　　　　3跟踪审计过程中按照审计机关要求及时提供相关资料（前期资料、造价成果）3　　　　4现场跟踪年底或结束后，及时提交符合要求的年度总结或正式书面审计报告6　　　　三跟踪审计工作质量方面:65　　　　1严格遵守国家审计的相关法律、法规及规章制度的规定，以及行业执业规范2　　　　2严格按照国家审计机关规定的作业程序进行操作2　　　　3使用国家审计机关现行规定的审计文书格式（取证材料、审计工作底稿、初审报告等）2　　　　4跟踪审计成果45　　　　4.1审计月报（月底前报送）的内容真实、全面、及时，缺（或迟）一次扣1分12　　　　4.2跟踪审计人员每周至少5天

3、驻场并应参加工程例会（请建设单位代考核）9　　　　4.3审计中心每月不定期对跟踪审计人员到岗情况至少抽查一次，发现不在岗一次扣2分12　　　　4.4工程管理、投资效益等方面存在的问题未报告，每个问题扣1分，重大问题未报告扣6分6　　　　4.5跟踪审计过程中造价成果经审计机关复核，不存在差错，如有差错一次扣2分6　　　　5跟踪过程中及时与审计机关沟通发现的所有问题（每月至少一次），少一次扣1分6　　　　6与建设、施工等参建单位现场组织、协调与沟通能力；不定期召开跟踪审计专题例会（审计中心项目组长参加）4　　　　7提出项目在管理、内控制度、投资效益等方面存在的突出性问题,有针对性的审

4、计建议2　　　　8跟踪审计过程中发表项目相关信息一篇29审计建议被审计机关采纳（加分项，最多加3分）　　　　10跟踪过程中发现有价值的案件线索（加分项，最多加5分）　　　　11跟踪过程中运用先进审计方法，形成专家经验（加分项，最多加2分）　　　　四职业道德方面：10　　　　1遵守相关行业职业道德规范的要求2　　　　2严守审计纪律、保守审计秘密1　　　　3未发生中介机构人员未经国家审计机关同意，单独与建设、施工单位工作之外接触的现象2　　　　4未与项目有关单位有其它的中介服务行为2　　　　5工作认真负责，兢兢业业1　　　　6跟踪审计过程中服从政府审计机关的全过程监督指导2　　　　　

5、总分100　　　　　最终质量考核结果　注：由区审计中心考核组每半年考核一次，年底进行综合考评。根据考核得分情况，按合同约定支付审计服务费；考核得分低于60分的，给予通报批评，并报区信用办。（最终质量考核结果=审计组长评分*60%+考核小组评分*40%）附件二中介机构参与高淳区政府投资项目结算审计质量考核表工程名称：中介机构名称：序号考核内容分值中介机构自评审计组长评分考核小组评分综合评分一组织管理方面:20　　　　1审计人员数量要求与合同报审一致2　　　　2审计人员专业结构与合同要求一致，具备结算审计的执业资格要求。在竣工结算审计过程中，中心如发现中介机构所派人员不符合要求或不能

6、胜任岗位工作职责的，中心有权要求中介机构及时调换，并视情况给予相应的处理、处罚（提供人员近期社保证明）5　　　　3工作保障有力（人员稳定、服从审计中心管理等）3　　　　4因中介机构管理不善，发生重大质量问题，或因中介机构原因不能按时完成审计任务，中心有权派他人接管乙方承担的审计项目，扣除5分55送审资料保管及归还完整、完好5　　　　二工作进度程序方面:25　　　　1七个工作日内与审计中心签订结算审计合同2　　　　2有切实可行的审计实施方案3　　　　3熟悉结算审计及具体业务，按审计中心流程操作2　　　　4完成结算初步审核后申请对账2　　　　5申请审计争议问题协调（争议问题应附后）4

7、6移交资料由中心复核后出具审计报告【规定时间内审结延期须申请）】12三审计工作质量方面:45　　　　1严格遵守国家审计的相关法律、法规及规章制度的规定，以及行业执业规范3　　　　2使用国家审计机关现行规定的审计文书格式（取证材料、审计业务会议纪录等）2　　　　3服从中心对审计项目实施的检查、指导、监督3　　　　4中介机构审计质量必须符合国家规定的审计标准，竣工结算审计误差率应控制在±2%以内，误差率超过±2%以上部分，每±1%扣减8分，误差率超过±5%时，扣除全部24分24