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《u861新会计准则总账练习题3》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、账套资料:实验一系统管理和基础管理启动用友软件,建立有关新华机械制造厂套账,资料如下:1、会计工作岗位与人员分工:操作员ID姓名权限密码5自己账套主管56孙会计总账中除了审核凭证及记账所有权限62、账套号:0+座号;账套名称:新华机械制造厂;账套路径:默认;启用会计期:2011年1月;单位名称:新华机械制造厂;本位币:RMB;行业性质:2007年新会计制度科目;企业类型:工业;账套主管:自己按行业性质预置科目客户、供应商、存货都有分类,有外币核算3、科目编码方案:4-2-2-2-2-2部门编码方案:2-2客户和供应商编码方案均为2-2
2、其他的保持不变数据精度为默认值启用总账模块,启用日期:2011-1-14、凭证类别:记账凭证5、外币及汇率:币符:USD币名:美元1月份记账汇率为8.06、结算方式:1、现金结算;2、支票结算;(均无票据管理)7、部门档案:01、营业中心;0101、采购部;0102、销售部;02、基本生产车间;0201、一车间;0202、二车间在职人员类别:101行政管理人员、102销售人员、103生产人员人员档案:采购部010101周云,在职人员,业务员,行政管理人员,女;销售部010201刘丽,在职人员,业务员,销售人员,女。8、客户分类:01、
3、本地客户;02、外地客户客户档案:单位编号客户名称所属分类所属银行银行账号是否默认值0101神州公司本地客户招商银行11234是0201无锡电子集团外地客户0202新天地公司外地客户供应商分类:01、原料供应商供应商档案:单位编号供应商简称0101大地百货公司0102精益商行130103五金厂9、设置常用摘要:1.应收账款;2.应付账款10、根据“科目及余额表”增加或修改有关会计科目(注:要求对带*号的会计科目进行增加或修改)。11、指定科目:指定“现金总账科目”,“银行总账科目”,“现金流量科目”(包括现金、银行存款、其他货币资金的
4、明细科目)。指定科目名称对应科目编码现金总账科目1001银行总账科目1002现金流量科目1001、100201、100202、101212、设置项目档案:(1)增加一个项目大类,名称为“在建工程”(普通项目)定义项目级次:一级2位,二级2位(2)项目分类:01.厂房类;02.设备类(3)项目目录:0101:5号厂房(不结算)0201:3号流水线(不结算)(4)指定核算科目:把160401、160402指定为“在建工程”的核算科目(5)在项目大类“现金流量项目”里增加一项项目目录:23.现金及现金等价物净减少额0501流出实验二总账管理
5、系统初始设置(一)设置总账下的“选项”,设置凭证为“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”以及“现金流量科目必录现金流量项目”(二)在“总账系统”中录入期初余额并试算平衡,余额表请见附表。(辅助核算的明细数据如下:)a、应收账款—神州公司15210元—无锡电子集团3430元—新天地公司23400元b、其他应收款/部门应收款—销售部1200元—一车间1200元c、其他应收款/个人应收款—周云(采购部)900元d、固定资产/生产设备——车间150000元—二车间50000元e、应付账款—五金厂58500元14、进行试算平衡及对帐
6、13科目及余额表”科目名称方向币别/计量期初余额科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借 2052应交税费(2221)贷 10001银行存款(1002)借 450000应交增值税(222101)﹡贷 10001工行(100201)﹡借 250000销项税额(22210101)﹡贷 10001中行(100202)﹡借 200000进项税额(22210102)﹡贷 借美元25000应付利息(2231)贷 存放中央银行款项(1003)借 应付股利(2232)贷 存放同业(1011)借 其他应付款(2241)贷 其他
7、货币资金(1012)借 2500应付保单红利(2251)贷 结算备付金(1021)借 应付分保账款(2261)贷 存出保证金(1031)借 代理买卖证券款(2311)贷 交易性金融资产(1101)借 代理承销证券款(2312)贷 买入返售金融资产(1111)借 代理兑付证券款(2313)贷 应收票据(1121)﹡借客户 代理业务负债(2314)贷 应收账款(1122)﹡借客户42040递延收益(2401)贷 预付账款(1123)﹡借供应商 长期借款(2501)贷 应收股利(1131)借 应付债券(2502)贷
8、 应收利息(1132)借 未到期责任准备金(2601)贷 应收代位追偿款(1201)借 保险责任准备金(2602)贷 应收分保账款(1211)借 保户储金(2611)贷 应收分保合同准备金(1212)借
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