开发区交通局财务管理规章制度

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1、黄岛区公共资源交易服务中心财务管理制度为加强财务管理与监督，合理控制经费开支，提高经费使用效益，根据《事业单位会计制度》等有关财务规定，结合本单位实际，制定本制度。一、收入管理各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，使用符合规定的合法票据，统一核算，统一管理，实行收支两条线，严禁私设“小金库”、公款私存等违法乱纪行为。二、经费支出管理（一）报账要求报账内容必须符合有关财经法规、票据管理办法的规定和要求，项目真实完整，用途清楚，时间准确，摘要简明，大小写人民币金额相符；经办人签名，科室负责人签名、单位分管领导及单位主要领导签名审批

2、等手续齐全。（二）支出标准及日常管理1、公务费支出：包括单位日常办公费、印刷费、水电费、差旅费、劳务费、租赁费、物业管理费、一般材料购置和日常维修等。（1）办公费支出：办公用品以必需、实用、节俭为原则，由办公室统一采购、配发；购买协议供货目录内的办公耗材，应到区每年招标的中标协议供货单位采购。凭供货发票及明细报销。7（2）印刷费支出：严格控制单位印刷费用，各业务科室印刷业务资料须填写《打印通知单》，凭发票、印刷明细及《打印通知单》按规定予以报销。（3）会务费、培训费支出：严格按照青岛市财政局《<青岛市市直机关差旅费管理办法>有关问题的

3、补充通知》（青财行<2015>12号）。（4）招待费支出：建立公务接待审批控制制度。不得擅自扩大公务接待，不得用公款报销或者支付应由个人负担的费用。建立公务接待公函制度。公务外出确需接待的派出单位应向接待单位发出公函，告知公务活动的内容、时间、行程、人员等。接待单位对无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。建立公务接待清单制度。安排公务接待活动应如实填写接待清单，并有相关负责人审签。接待清单包括接待对象的单位、姓名、职务、人数和公务活动项目、时间、场所、费用等内容。公务接待费报销凭证应当包括派出单位公函、公务接待审批单、财务票据和接待

4、清单等。（详见青发([2014]4号)文）（5）差旅费支出：各科室要合理安排出差人数，充分利用通讯、通信工具，尽量压缩差旅费的支出。要严格出差审批程序，中层干部出差，须经主任批准，一般干部出差须经各科室负责人批准，并严格执行青岛市财政局《关于调整差旅住宿费标准等有关问题的通知》（青财行[2015]22号）、《关于调整省内差旅住宿费标准的通知》（青财行[2015]23号）。（6）交通费支出：7指车辆租用费、燃料费、维修费、保险费、过路过桥费等。车辆租用费用报销应附租用合同及发票；车辆维修及加油应严格按照青岛市黄岛区机关事务管理局《关于做

5、好2016年黄岛区公务用车定点维修、定点加油管理工作的通知》（青黄事发[2015]85号），并附修理厂家的正式发票和机动车维修审批单，以及修理厂家的维修明细结算清单，由中心办公室统一报销；过路过桥费报销应附票据、车辆使用申请单报销；车辆保险应附保险发票、车辆保险合同、黄岛区公务用车定点保险确认单报销（车辆保险须到我区公务用车定点保险的保险公司投保）。（7）修缮费支出：各部门零星维修由办公室统一安排，并附发票、维修明细报销。（8）办公设备购置支出：办公设备、办公家具由各科室提出申请，由办公室统一报中心领导审批后，按照区协议供货要求采购，

6、凭供货发票、供货合同、验收报告和《办公家具协议供货确认单》或《采购货物验收及确认单》报销。2、职工个人费用支出（1）干部职工子女托幼费报销：严格按照青岛市黄岛区财政局、青岛市黄岛区教育体育局、青岛市黄岛区发展和改革局《关于职工子女幼儿园收费报销有关问题的通知》（青黄财字[2015]525号）（2）职工探亲、职工探望父母的往返路费报销：严格按照青岛市财政局《<青岛市市直机关差旅费管理办法>有关问题的补充通知》（青财行<2015>12号）。其他费用支出按黄岛区有关规定执行。（三）审批程序为加强支出监督，规范报销程序，对经费报销及拨款事项原

7、则上应实行“四级”7审核制度，每笔报销事项，首先应由科室负责人对其真实性进行审核，然后由单位审核人对报销单据的合法性进行审核，经单位分管领导同意后，报单位负责人审核签字付款（特殊支出由主任办公会研究决定）。（四）报销支付方式费用报销时，尽量减少现金结算，符合公务卡强制结算目录的均使用公务卡消费结算，超过1万元费用原则上使用财政直接支付方式结算，其他支出方式按黄岛区有关规定执行。（五）报销时间各科室办理报销业务，原则上每周一（遇节假日顺延）中心领导签批，根据财政局会计核算中心报账要求，每月月末三个工作日为结账时间，财务不办理报销业务。三

8、、银行存款管理（一）银行存款账户的管理　　1、银行存款账户目前主要有财政部门在区会计核算中心统一开设的单位基本银行存款账户。2、财会人员必须严格遵守银行的结算制度和纪律。任何个人不得以单位的名义为其它单位及个人提供各类信