实验55 总账与财务报表综合实验

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1、实验5.5总账与财务报表综合实验一、准备工作1、修改系统日期为2011年1月4日。请根据业务处理需要及时调整电脑日期和时间。2、在桌面建立文件夹:<学号><姓名>3、通过应用服务器配置，将数据库服务器名改为<完整的计算机名称>。4、以系统管理员admin身份注册U8系统管理，服务器为<完整的计算机名称>，完成以下操作：引入实验2结果账套。增加新用户，编号：<学号>，姓名：<姓名>，密码为空，所属角色：账套主管。5、熟悉有关用户信息。出纳：王鑫，编号2021，口令2021。审核记账：张芳，编号2011，口令。二

2、、日常凭证处理1、打开U8企业应用平台，登录到：<完整的计算机名称>，操作员：<学号>，密码：空，账套：005四方科技（或002四方科技），操作日期：2011年1月4日。根据以下日常经济业务填制记账凭证。注：业务前数字为摘要码，输入摘要时必须使用摘要码，以规范经济业务摘要。分录规范顺序：先借后贷，同方向者按重要性大小排列，重要性无法区分以科目编码升序、项目编码升序排列。2011年1月4日经济业务：17．收到顺天股份转账支票（支票号1），结算货款46800元，发票号1。05．上月采购的镜片2000片（计划单价1

3、元/片）到货，经过验收入库。由于实际与计划单价一致，未发生材料成本差异。06．上月采购的脚架1000支（计划单价1元/支）到货，经过验收入库。由于实际与计划单价一致，未发生材料成本差异。2011年1月11日经济业务（注意调整系统日期，重注册）11．生产车间为生产1000副太阳眼镜领料，其中镜片1000片，计划单价1元；脚架2000只，计划单价1元/只。2011年1月25日经济业务（注意调整系统日期）12．结转本月工资费用。应付工资总额12000元，在建工程人员工资3000元（其中，装配车间1600元，全自动生

4、产线1400元）；生产车间工人工资2000元；销售人员工资2000元；管理人员工资5000元。13．支付职工工资，其中在建工程人员工资3000元，其他人员工资8940元，合计11940元。转账支票号4。同时代扣职工个人所得税60元。14．结转本月固定资产折旧费用4000元，其中管理部门2000元，生产车间2000元（直接计入生产成本-基本生产成本-太阳眼镜-制造费用）。16．车间生产的1000副太阳眼镜全部完工入库，实际单位成本7元/副，总成本7000元，其中材料成本3000元，职工薪酬2000元，制造费用2

5、000元。18．开具增值税专用发票，发票号2，向顺天股份销售太阳眼镜2000副，售价20元，计金额增值税销项税额6800元，价税合计46800元，货已发出，款项未收到；此处不要求结转销货成本。月末一并结转。2、以2021王鑫身份重新注册，执行出纳签字。3、以2011张芳身份重新注册，执行凭证审核、记账。三、期末处理调整系统日期到2011年1月31日，以<学号><姓名>身份重新注册。1、销售成本结转（1）期末

6、转账定义，销售成本结转。库存商品科目1405收入科目6001成本科目6401（2）生成销售成本结转凭证

7、。2、汇兑损益结转（1）期末

8、转账定义，汇兑损益结转。汇兑损益入账科目660302财务费用-汇兑损益。（2）基础设置、基础档案、财务、外币设置，输入2011年1月份美元的期末调整汇率6.5227。（3）生成汇兑损益结转凭证，注意补充现金流量信息。3、以2021王鑫身份重注册，执行出纳签字。4、以2011张芳身份重注册，执行凭证审核、记账。5、以<学号><姓名>身份重注册，期间损益结转。（1）定义期间损益结转凭证。本年利润科目4103。（2）生成期间损益结转凭证。6、以2011张芳身份重注册，将有关凭证审核记账

9、。7、凭证打印，输出，将凭证保存在文件夹<学号><姓名>，文件名：<学号><姓名>，文件类型：HTML文档(*.html)。凭证输出时若提示文件只读被锁定，请保存为其他文件名，待退出U8企业应用平台后，重命名凭证文件即可。四、编制报表若在南三教502机房编制财务报表，需要从网络课堂下载UFO模板问题.rar，解压缩后双击执行其中的批处理文件：报表模板更新.bat实验要求：使用UFO报表编制资产负债表、利润表、现金流量表。1、从文件菜单选择新建，创建一张空白报表，从格式菜单选择报表模板，您所在的行业：2006年

10、会计准则，财务报表：资产负债表，确定。根据提示覆盖本表格式。按确定继续。选择A3，清除现有内容，通过数据菜单选择关键字

11、设置命令，设置关键字：单位名称，确定。按Ctrl+D切换到数据状态，根据提示是否全表重算，选择否。在数据状态下，通过数据菜单：关键字

12、录入命令，录入各关键字的值：<学号>、2011、1、31，根据提示是否重算第1页，选择是，进行表页重算，生成报表，按F6保存报表到文件夹<学号><姓