《负债业务的》课件

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1、第三章负债业务的经营管理第一节负债业务的作用与构成第二节商业银行的存款业务第三节银行存款的经营管理第四节短期借款的经营管理第五节长期借款第一节银行负债的作用与构成一、银行负债的概念负债是银行在经营活动中形成的尚未偿还的经济义务。负债的基本特点：（1）它必须是现实的、优先存在的经济义务。（2）它的数量必须能够用货币来确定。（3）负债只能偿付以后才消失。银行负债有狭义和广义之分：广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源；狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性债务。第一节银行负债的作用与构成二

2、、银行负债的作用1.负债是银行经营的先决条件。2.负债是银行保持流动性的手段。3.聚集闲散资金，扩大社会生产资金总量。4.负债能够稳定社会货币流通量。5.负债是银行进行金融服务的主渠道。第一节银行负债的作用与构成三、银行负债的构成1.存款存款是银行的主要负债，也是银行经常性的资金来源。2.借款借款随金融市场的发展而不断上升。3.其他负债第二节商业银行的存款业务一、传统的存款业务（一）活期存款1.定义活期存款是指可由客户随时存取和转让的存款。提取方式：开出支票、汇票、本票，电话转帐，使用自动取款机

3、，网上转账等。在国外，由于各种经济交易都是通过活期存款账户进行的，因此，活期存款又被称之为交易账户。在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款又称为支票存款。第二节商业银行的存款业务2.活期存款是商业银行的主要资金来源历史地看，活期存款在商业银行负债中的比重有所下降，但仍然是重要的资金来源，约占30%。我国银行的活期存款主要来自企业和单位存款。商业银行必须把活期存款作为经营管理的重点，不仅是因为其是主要的资金来源，还因为以下特点：（1）活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能。（2）活

4、期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。第二节商业银行的存款业务（二）定期存款1.定义定期存款是客户与银行事先约定期限的存款。定期存款的期限:3月、6个月、1年、3年、5年。定期存款的形式：存单、存折。规定性：（1）到期提取，提前支取按活期存款利率计息；（2）到期未提取，转为同期限的定期存款。第二节商业银行的存款业务2.定期存款对银行经营管理的意义（1）定期存款是商业银行稳定的资金来源。可以发放长期贷款，利率稳定。（2）定期存款的资金成本高于活期存款。定期存款的利率高于活期存款的利率

5、。（3）定期存款的营业成本低于活期存款。第二节商业银行的存款业务（三）储蓄存款储蓄与储蓄存款的区别储蓄有广义和狭义之分：广义的储蓄包括政府储蓄、企业储蓄和居民储蓄。从资金来源的角度看，储蓄等于收入减去消费从资金运用的角度看，储蓄等于投资狭义的储蓄仅指储蓄存款。在我国，储蓄存款仅指居民在银行的存款。第二节商业银行的存款业务二、存款工具创新（一）存款工具创新的原则所谓存款工具创新，是指银行根据客户的存款动机和需求，创新并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。存款创新必须坚持以下原则：1.创新必须符

6、合存款的基本特征和规范，也就是说，要根据存款所固有的功能进行设计，对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差异、流通转让程度、提取方式进行选择、排列和组合，以创造出无限丰富的存款品种。2.必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。3.必须坚持不断开发、连续创新的原则。无专利权，不受知识产权保护，易于模仿。4.存款工具创新必须坚持社会性原则。即不能有损于社会宏观经济效益。如与按揭贷款相结合的住房储蓄存款。第二节商业银行的存款业务（二）具有代表性的存款工具创新简

7、介（以美国为例）1.活期存款工具创新（支票账户）（1）可转让支付凭证账户。该账户起源于1970年，是一种对个人、非营利机构开立的计算利息的活期存款账户。以支付命令书取代支票，既可以获得利息，又可以获得支付便利。在此之前，客户要获得利息，必须将存款存入储蓄账户，要获得支付便利，必须开立一个活期存款账户。现在合二为一，给客户带来很大方便，银行也省去了很多手续。储蓄账户活期账户可转让支付凭证账户第二节商业银行的存款业务（2）超级可转让支付凭证账户。该账户始办于1985年，法定开户金额和平均余额为250

8、0美元，签发支票可以不加限制。对保持2500美元或更大余额的账户，利率不受管制；如账户余额降到最低限额以下，则只能支付5.5%的最高利率。第二节商业银行存款业务2.定期存款工具创新（1）货币市场存款账户。该帐户创设的背景是对活期存款不付息。该帐户的主要特点是：要有2500美元的最低限额；存款利率没有上限限制，余额低于2500美元，按储蓄存款计息，利率每周按货币市场利率调整，每天复利于月底打入该账户；对存款部规定最短期限，但客户提款需提前7天通知银行；存户使用该帐户进行收付，每月不得超过6次，其中