让信用证欺诈无所遁形.pdf

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1、CHINAFOREXAPR152014BOCColn中银供应链让信用证欺诈无所遁形预防是避免发生信用证欺诈风险的最有效措施，也是能够最大限度降低申请人和开证行因信用证涉嫌欺诈而造成损失的最重要的手段。文，廖起平编辑／韩英彤国际贸易和国际结算业务中经常发生欺的资信情况进行前期的调查。受益人以卸货港口查询，亦无此批货物。种种迹诈风险。如何防范欺诈风险一直都是国大大低于目前大宗商品市场价格的报价象表明，该套多式联运单系受益人伪际结算业务人员不得不面对和解决的问以及单笔大额100多万美元的交易为诱造，该业务涉嫌欺诈。据此，开证行一题。本文尝试着从三类常见的进口信用饵，致使申请人放

2、松了警惕，并接受了方面以实质性不符点对信用证项下到单证项下欺诈中．发掘出构成欺诈的常见受益人提出的具有较多疑点的信用证进行了拒付；另一方面向交单行明确表疑点及其识别方法，进而深入探讨如何开立要求：(1)该笔信用证受益人为明该单据涉嫌欺诈(已有举证)，以防采取有效措施防范这三类信用证欺诈风瑞典公司，却规定在荷兰任何银行议付止交单行之后对该单据进行善意议付。险。(这不符合正常的贸易常规)；(2)最终，交单行来报授权开证行退单并且运输路线迂回且不确定，起运港为俄注销该信用证。该案得以圆满结案。进口信用证项下欺诈的三种类型罗斯或土耳其任何港口并提交海运提第二类欺诈——有货无质尽管

3、进口信用证项下欺诈的表现单(货物流与信用证缺乏统一性)；此类欺诈系口商在发送货物形式多种多样，但笔者认为，单就进口(3)信用证开立之后进行了一次修时，利用伪造单据(主要是质量证明、信用证项下货物欺诈的表现形式来看，改，主要是补充了多式运输单据可接受检验证明等)，将本来质量不合格的货可以大致分为以下三种类型。(这为受益人后续制造假单据提供了便物全部标注为合格(以次充好)．以骗第一类欺诈——有单无货利，冈为UCP600和ISBP745对多式运取进口商或开证行资金的行为。这是一陔类欺诈系口商存根本没有发输单据的要求相对于海运提单而言要宽种具有柏对隐蔽性的进口信用证欺诈类送货物的

4、情况下．利用伪造单据(主要松许多)。开证行在审核到单(多式联型，因为进口商存拿到提单提取货物之是运输单据和保险单据等)．以骗取开运提单及其他单据)时发现：(1)多前或者是货物到港后进行报关商检之证行和申请人资余的行为。这是目前最式运输单据正面预先印就的条款和栏位前，很难预先知晓货物的质量存在问为盛行的一种进口信用证欺诈方式。它等模糊不清，无法辨识；(2)在实务题，而等到进口商付了信用证项下到单具体包括承运人与受益人勾结倒签提中，集装箱号后面一般会相应地注明该款项拿到单据之后，再发现货物存在质单、预借提单、通过保函换取清洁提集装箱的封箱号，但提交的多式运输单量问题则为时已晚

5、，严重情况下，货物单，或者受益人干脆伪造提单，申请人据并无封箱号；(3)该多式运输单据甚至无法通关．进口商根本提不到货。凭提单根本无法提到货物。只注明了具日期，无卅具地点。就上此时，进口商就只能在信用证之外利用以下就是一例典型的伪造提单、述疑点进行的海事调查结果显示，多式法律手段来解决贸易纠纷了。这类欺诈有单无货的进口信用证欺诈案例。申请运输单据上显示的网址与国际运输方面往往发生在进口国严格限制进口的大宗人系第一次与受益人合作．且基础合同的业务无关，承运人也并不存在；集装商品交易中，且进口国通常会对这类商并非跟受益人本人签订，而是跟申请人箱信息查询结果则显示，该套多式联运

6、品的进口颁行严格的质量标准，未达标与受益人存上海的代理签订的。该受益单上显示的十几个集装箱号对应的货准的严禁通关。人在瑞典的注册资本仅为10万瑞典克柜．同时分布在多个不同国家的多个港以下就是一例典型的有货无质的朗，其贸易实力非常有限。但申请人在口，根本不符合正常的贸易常规。此进口信用证欺诈案例。受益人为一家香与其签订贸易合同之前．并未对受益人后。申请人也凭多式联运提单复印件到港公司(中间商)，申请人系第一次与中国~l'iE20140415该受益人合作，对其信誉情况并不十分生。它和有单无质进口信用证类型欺诈的概率相对较低，但由于其具有更大的了解。案中，受益人同样是以大大低于

7、一样具有一定的隐蔽性，通常也是在申隐蔽性，因而其危害性同样值得关注。目前大宗商品市场价格的报价以及单笔请人和开证行付完款，申请人凭单提货大额交易为诱饵，与申请人签订贸易合时才会发现货物数量不足。识别进口信用证欺诈的主要方法同，并要求开立大额自由议付进口信以下就是一例典型的有质无量的进口信用证欺诈的识别首先必须用证。进口货物是我国严格限制进口进口信用证欺诈案例。申请人A公司和从疑点入手。对于各种欺怍的共同疑的氧化铁皮(MILLSCALE)。从巴受益人香港H公司系初次合作。香港H点，我们试做以下归纳并探讨其识别方基斯坦进口，价格条