连锁企业筹资管理技术

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1、项目16连锁企业筹资管理技术内容提要本项目主要介绍连锁企业筹资的渠道及筹资的成本。通过案例分析和讨论,使学生学会连锁企业筹资的基本方法,并能比较不同渠道筹资成本的大小,为连锁企业的规模扩张和经营提供资金保障。本项目共分二个技能点,一是连锁企业的筹资渠道,二是各种筹资渠道的资金成本;通过本项目的学习,使学生能够学会利用不同的筹资渠道筹集资金,比较不同渠道的资金成本大小;为连锁企业经营决策提供合理化建议。技能1连锁企业筹资渠道的选择技术适用情景适用于连锁企业资金的筹集、生产、销售资金短缺的预测和决策。情境描述史泰搏公司王经理,接到总部的指令,准备在

2、长三角地区苏州、昆山、常熟、等地扩张3家门店,现需要5000万美元的资金。并希望王经理在一个月内拿出筹资方案?技能描述1连锁企业筹资的动机2连锁企业筹资的基本要求3连锁企业筹资的渠道4连锁企业筹资的方式5筹资渠道和筹资方式的有效配合1连锁企业筹资的动机⑴创业性筹资动机:设立企业,办理注册登记;⑵维持经营筹资动机:购置设备,引进技术、开发产品,购买材料、发放工资等周转活动;⑶扩张性筹资动机:扩大规模,对外投资,并购其他企业;⑷调整性筹资动机:偿付债务和调整资本结构。2连锁企业筹资的基本要求⑴合理确定资金需要量,努力提高筹资效果。⑵周密研究投资方向

3、,大力提高投资效果。⑶适时取得所筹资金,保证资金投放需要。⑷认真选择筹资来源,力求降低筹资成本。⑸合理安排资金结构,保持适当偿债能力。⑹遵守国家法律,维护各方合法权益。3连锁企业筹资的渠道⑴国家财政资金⑵银行信贷资金⑶非银行金融机构资⑷其他法人资⑸居民个人资金⑹国外及港澳台资金⑺企业内部资金⑴国家财政资金国家对企业的直接投资是国有企业特别是国有独资企业获得资金的主要渠道。其中大部分是由国家财政以直接拨款方式形成的,还有国家对企业“税前还贷”或减免各种税款而形成的。属国家投资,产权归国家所有。⑵银行信贷资金是我国目前各类企业最为重要的资金来源。银

4、行分为商业性银行和政策性银行。⑶非银行金融机构资金主要指信托投资公司、保险公司、租赁公司、证券公司、财务公司等。它们提供各种金融服务,包括信贷资金发放,物资的融通,为企业承销证券等。⑷其他法人资金企业暂时闲置的资金,如折旧资金、公积金、准备用于新型产业的资金等,可以在企业之间相互融通。随着发展,企业之间的联合和融资有了广泛的发展。其他企业资金包括联营、入股、购买债券及各种商业信用等使其它企业资金也成为企业资金的重要来源。⑸居民个人资金企业职工和居民个人的节余货币,作为“游资”于银行和非银行金融机构等之外的个人资金。可用于对企业投资。形成民间资金

5、来源渠道。⑹国外及港澳台资金国外投资者及我国港澳台地区投资者投资的资金,包括向国外银行和国际金融机构借款、向境外发行股票、债券、信贷、补偿贸易、与外商合资经营和合作经营等形式。⑺企业内部资金是企业从事生产经营活动产生的净利润,按协议、合同、章程或有关规定,要留用一部分用于扩大在生产和集体福利。具体包括法定盈余公积金、公益金、任意盈余公积金和未分配利润等。4连锁企业筹资的方式4.1吸收直接投资4.2发行股票筹资4.3银行借款筹资4.4发行债券筹资4.5商业信用筹资4.6租赁筹资(经营租赁和融资租赁)4.1吸收直接投资⑴吸收直接投资是指企业以协议等

6、形式吸收企业外部单位和个人的直接投资,形成企业资本金的一种筹资方式。⑵吸收直接投资的种类⑶直接投资的程序⑷吸收直接投资的优缺点4.2发行股票筹资⑴股票的特点⑵股票筹资的优缺点4.3银行借款筹资银行借款是指企业根据借款合同向银行(以及其他金融机构)借入需要还本付息的款项。它是企业筹资的一种重要方式。⑴银行借款的种类⑵借款合同⑶借款信用条件⑷银行借款筹资的优缺点4.4发行债券筹资⑴债券的基本要素⑵债券的种类4.5商业信用筹资⑴商业信用条件与企业筹资关系(2)利用商业信用筹资的影响因素⑶商业信用筹资机会成本⑷商业信用现金折扣决策⑸商业信用筹资的优缺点

7、4.6租赁筹资(经营租赁和融资租赁)⑴融资租赁的含义及特征⑵融资租赁的特征(主要体现在融资租赁与经营租赁的区别)⑶融资租赁的形式⑷融资租赁的程序⑸融资租赁租金的确定⑴融资租赁的含义及特征租赁:是指出租人在承租人给予一定报酬的条件下,授予承租人在约定的期限内占有和使用财产权利的一种契约性行为。融资租赁:也称财务租赁,是区别于经营租赁的一种长期租赁形式,由于它可以满足企业对资产的长期需要,故有时也称资本租赁。⑵融资租赁的特征(主要体现在融资租赁与经营租赁的区别)项目融资租赁经营租赁租赁程序由承租人向出租人提出正式申请,由出租人融通资金引进承租人所需

8、设备,然后再租给承租人使用。承租人可随时向出租人提出租赁资产要求。租赁期限租期一般为租赁资产寿命的一半以上租赁期短,不涉及长期而固定的义务。合同约束租

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