费用报销管理制度.doc

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1、费用报销管理制度本着开源节流，勤俭节约的原则，差旅费用报销特作出如下规定，望各位员工遵守，合理开支，提高办事效率。一、费用报销程序①所有发生的费用必须于事后5日内到财务部审核报销，逾期财务部将不予报销。所发生的费用应提供发票供财务审核。②员工发生的差旅费及零星开支，可以事先到财务科预借，办理暂支手续，由财务科核定预借金额，事后多退少补。员工返回公司后应及时到财务科冲帐，逾期公司将给予5—50元的罚款。③员工出差实行谁派谁负责按规定审批。④员工出差在外确因特殊情况需要接待客人的，应事先向本部门主管或总经理申请后

2、才可按规定标准接待。出差人员不得再次报销当天出差补助。二、费用报销标准1、差旅费标准住宿费标准生活费标准车票费职务其他各省市（中央直辖市）市区内上述城市以外的其他地区北京、上海、深圳、珠海、汕头、厦门、海口等城市市区内其他各省市（中央直辖市）市区内上述城市以外的其他地区根据实际里程报销北京、上海、深圳、珠海、汕头、厦门、海口等城市市区内一般员工1007050503020主任级干部1108060503020中层干部12010080805030副总经理15011090906040总经理18013011010080

3、40说明：a、出差人员级别不同时，住宿费标准低级参照高级执行，但生活补助不变；b、市内交通费每人每天不超过30元；c、途中车票凭票报销，但必须与批准的出差时间、路线一致，不一致不报销。若因需要乘坐火车软卧、飞机，必须请示总经理同意后方可乘坐，否则不予报销；d、因代表集团出差或因涉外活动，必须体现集团形象的可依据实际情况，由董事长核准后予以适当提高；e、所有出差费用必须凭票报销，无票不予报销；f、出差期间其他事项同出差人员书面作出说明，经相关人员签署意见后报销；g、出差人员回公司5天内必须办理审批核销手续，报销

4、后超过预先借款部分应及时归还公司；否则，财务部将有权从其工资薪金中扣除欠款额。2、业务接待费1）经营业务中心必需的招待费支出实行“总额控制、逐笔报批“的列支标准管理方式。2）授权范围：1000元以下由财务主管负责审批；1000以上元由总经理负责审批。3）业务招待费如下：①在外面出差一般情况不允许招待费开支，特殊情况须请示总经理同意后再行开支；②来厂招待标准：业务员级招待标准30元/位，经理级招待50元/位；公司级主管领导招待标准须事先请示总经理批准确定。4）报销审批手续①经办人员必须在每笔招待支出发生后的二天

5、内将《业务招待申请审批单》连同合法、合规票据报送财务部经办会计初审。（后付申请审批单）②财务部经办会计初审无误后报送财务部经理复审，再转报总经理审批。