万科集团内部控制审计表单

《万科集团内部控制审计表单》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、房地产智库.comwww.home8848.com调查内容是否不适用评价项目法人履行职责　　1．是否按照国家规定建立项目法人？　　2．机构是否健全？　　3．是否制定相应管理制度?4．项目业主在立项时，是否严格执行国家有关利用世界银行贷款基本建设项目的建设程序?5．是否在工程建设项目开工前，到当地工程质量、安全监督机构办理工程质量、安全监督手续？6．是否按照财务通则、会计准则和有关的财会制度进行财务管理和会计核算？项目立项　　1．项目立项程序是否合规，手续是否齐全，主要包括：　　（1）是否编制可行性研究报告和项目

2、建议书？　　（2）可行性研究报告的审批程序是否符合国家规定程序（大中型项目的可行性研究报告需要报国家计委进行审批，重大项目或特殊项目的可行性研究报告需要报国务院审批）？　　（3）是否编制设计任务书？　　（4）设计任务书的编制是否在项目建议书和可行性研究报告批准后进行，是否报经国家有权部门批准？　　（5）经批准后的项目建议书、可行性研究报告、设计任务书的变更有无依据，重大变更是否重新报批及是否有批准文件？　　（6）建设单位是否在设计任务书批准后，委托设计单位进行工程设计（对于较大规模的工程需要进行总体规划设计，包

3、括对土地利用的规划、总体布局和主要建筑物设计方案）？　　（7）初步设计是否按照设计任务书和总体规划设计的原则进行编制；是否形成了比较详细准确的设计总概算？　　（8）初步设计是否报经国家有权部门批准？　　（9）初步设计是否在开工前一次完成，有无边设计边施工的情况？（10）概算的调整是否依照国家规定的编制办法、定额、标准，由有资质单位编制；是否经国家有权部门批准？（11）工程建设项目是否向当地建设行政主管部门或其授权机构进行报建；开工前是否向建设行政主管部门领取了施工许可证？（12）工程项目是否纳入上级主管部门下达

4、的年度基建计划？2．项目建设具体内容是否符合经国家有权部门审定的概算要求，主要包括：　　（1）有无概算外项目？　　（2）有无超概算的情况（非主观原因）？　　（3）有无任意扩大建设规模和标准的问题？（4）有无人为原因造成损失浪费问题？工程设计1．设计单位是否符合规定的资质，是否同设计单位签定了“委托设计合同书”？2．设计单位是否按照项目可行性研究报告、设计任务书所界定的工程规模、标准、内容进行设计，并达到了国家规定的深度？　　3．工程建设过程中设计变更是否按国家规定程序进行？4．设计收费是否符合国家规定的收费标准

5、？招标投标――国内招标　　1．基本情况（1）国家大中型建设项目主体工程的设计、建筑安装、监理和主要设备、材料供应、工程总承包单位以及招标代理机构，除保密上有特殊要求或国务院另有规定外，是否均通过招标确定？　　（2）在招标过程中有无地区、部门、行业的限制？　　（3）招标方式的选择是否合规？　　（4）收取的投标保证金额度是否合理？珠峰高度8848第1页@九舍会+QQ4008408848下载›房地产智库.comwww.home8848.com（5）招标数额较大的项目，建设单位是否聘请有资格的律师对有关招标文件和合同文

6、本出具法律咨询意见？2．招标　　（1）是否向招投标办事机构提出招标申请书？　　（2）编制招标文件和标底，是否报招投标办事机构审定？（3）招标文件中是否存在针对某一潜在投标单位或排斥某一潜在投标单位的内容？　　（4）是否发布了招标公告或发出招标邀请书？（5）公开招标是否在一家以上的全国性报刊上刊登了招标通告？　　（6）招标文件发出后，招标单位有无擅自变更其内容或增加附加条件？（7）发出招标文件至投标截止日期是否符合国家有关规定（小型工程不少于15天，大中型工程不少于30天）？　　（8）是否对投标单位进行了资质审查

7、，并将审查结果通知各申请投标者？（9）是否向合格的投标单位分发招标文件及设计图纸、技术资料等？（10）是否组织了投标单位踏勘现场，并对招标文件答疑？（11）答疑纪要是否已报经招投标办事机构批准备案并以书面形式通知所有投标单位？　　（12）是否建立了评标组织，制定了评标、定标办法？　　3．标底　　（1）招标是否编制了标底？（2）建设单位自主确定招标项目的标底价格，有无受其他部门和单位干预的情况？（3）标底的编制是否根据设计图纸及有关资料，参照国家规定的技术、经济标准定额及规范编制？（4）标底价格是否由成本、利润、

8、税金组成，并控制在批准的总概算（或修正概算）限额内？　　（5）标底价格是否利于竞争和保证工程质量？　　（6）是否坚持了一个工程只能编制一个标底的原则？　　（7）标底是否经招投标办事机构审定？　　（8）标底审定后是否密封保存至开标？　　（9）实行议标的工程，其承包价格是否报招投标办事机构备案？　　4．开标、评标、定标（1）开标是否由建设单位主持，并邀请了投资方、投标单位、政府主管部门和其