培训费使用管理办法

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1、贵州黔桂三合水泥有限责任公司培训费使用管理办法一、目的为加强培训经费管理，合理使用培训经费，根据国家财建[2006]317号文件（《关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见》）相关规定，结合公司实际，特制定本办法。二、适用范围本办法适用于公司各部门。三、管理原则1、以内训为主，知识、技能培训是重点；2、生产部门、业务部门培训优先于服务部门；3、中层干部、技术骨干培训优先于一般员工培训；4、下一年的培训应侧重于上一年存在不足的关键绩效指标改进。四、职责权限1、总经理：按规定划拨培训教育经费、并督促落实培训经费的使用；2、党总支书记、工会主席

2、：审批公司教育培训经费，确保培训教育经费落到实处，确保培训费的足额使用；3、人力资源部：公司培训主管部门，负责做好培训费统筹管理，做好年度培训计划及预算，监督培训费的使用，确保培训费的充分使用；4、财务部：负责培训费计提及报销审核工作。五、培训经费来源公司每年按工资总额的2.5%提取。六、培训经费使用范围1、公司或部门组织的外出培训、参观学习所产生的费用；2、教材开发、购置、及印刷费用；3、教学用品、用具、仪器、设备购置费或租赁费；4、内部讲师授课费；5、外请讲师授课费、资料费、餐饮费、住宿费；6、教学场地租赁费；7、公司组织的活动（技术

3、比武、知识竞赛等）；8、公司培训管理制度所列出的培训奖励费用；9、国家财建[2006]317号文件（《关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见》）规定与培训有关的其他培训费用。七、培训费使用程序1、外出培训及参观学习外出培训前，由外出参观培训人员填写《外部培训实施计划审批表》报人资部审核后交分管副总经理审批，如需借款的凭《外部培训实施计划审批表》到财务部办理借款手续，培训结束后凭《外部培训实施计划审批表》及《费用报销粘贴单》到财务报销。2、教材开发、购置、及印刷费用，由人资部统一办理。3、教学用品、用具、仪器、设备购置费或租赁费。由需求部

4、门填写申请，人资部及分管领导审核通过后由采购部统一购买，后凭发票到财务部报销，财务部凭发票及申请冲抵培训费；4、外请讲师授课费、资料费、餐饮费、住宿费。由培训组织部门办理，培训完后填写《费用报销单》，培训服务合同及发票到财务办理费用报销。5、公司组织的活动，由人资部根据活动情况统一申请培训经费。6、培训奖励费用、内训师技术讲课费用。月度培训奖励费用由人资部统一申请后下发给各部门，内训师技术讲课费用由人资部每月根据内训师讲课情况，统一申请经费。7、其他与培训有关的费用按相应报销规定予以报销。人资部二〇一三年十二月十八日