私募基金管理系统人内部控制规章制度

私募基金管理系统人内部控制规章制度

ID:40017076

大小:42.07 KB

页数:40页

时间:2019-07-17

私募基金管理系统人内部控制规章制度_第1页
私募基金管理系统人内部控制规章制度_第2页
私募基金管理系统人内部控制规章制度_第3页
私募基金管理系统人内部控制规章制度_第4页
私募基金管理系统人内部控制规章制度_第5页
资源描述:

《私募基金管理系统人内部控制规章制度》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在工程资料-天天文库

1、实用文档【公司名称】内部控制制度(仅供参考)目录第一章总则2第二章内部控制的目标和原则2第三章内部控制的基本要求5第四章内部控制体系7第一节公司治理结构8第二节公司内部控制制度10第五章内部控制内容11第一节概述11第二节环境控制11第三节投资管理业务控制13第四节信息技术系统控制16第五节会计系统控制18第六节其他内部控制19第七节危机处理控制20第六章持续的控制检验21第七章附则21文案大全实用文档第一章总则第一条为保证【公司名称】有限公司(以下简称“公司”)长期稳健发展、规范运作,加强内部控制,有效防范和控制经营风险和基金资产运作风险,促进公司诚信、合法、

2、有效经营,从而最大限度保护基金份额持有人的合法权益,依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金管理公司治理准则》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等有关法律、法规、部门规章以及《【公司名称】章程》(待定)的有关规定,特制定本内部控制大纲。第二条健全内部控制机制和完善内部控制制度是规范公司经营行为、有效防范和化解风险、保证经营运作符合公司发展规划的主要措施,也是衡量公司经营管理水平高低的重要标志。公司应当在充分考虑内外部环境的基础上,通过设立组织机制、运用管理方

3、法、实施操作程序与控制措施等,建立运行高效、控制严密的内部控制机制,制定科学合理、切实有效的内部控制制度。第三条本大纲适用于公司所有部门、各分支机构、各业务环节以及所有岗位。第二章内部控制的目标和原则第四条公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效文案大全实用文档和持续、稳定、健康发展的资产管理实体。具体来说,公司实行内部控制应达到以下的目标:文案大全实用文档(一)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念;(二)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和管理资产

4、的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展;(三)确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时;(四)促使公司诚实信用、勤勉尽责地为投资者服务,保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯;(五)保护公司资产的安全,实现公司经营方针和目标,维护股东权益;(六)树立良好的品牌形象,维护公司声誉;(七)健全公司法人治理结构,建立符合现代管理要求的内部组织结构,形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制;(八)建立切实有效的风险控制系统,有利于查错防弊,消除隐患,保证公司各项业务稳健运行;(九)规范公司与股东、实际控制人之间的关联交易,避免股东、实际控制人直接或间接干涉

5、公司正常的经营管理活动;第五条公司内部控制应当遵循:(一)健全性:内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门、各分支机构、各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节,避文案大全实用文档免管理漏洞的存在;(二)有效性:一方面,通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行;另一方面强化内部管理制度的高度权威性,要求所有员工严格遵守。执行内部管理制度不能有任何例文案大全实用文档外,任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力;(三)独立性:公司根据业务需要设立相对独立的机构、部门和岗位。各机构、部门和岗位职能上保持相对独立性。内部控制的检查、评

6、价部门必须独立于内部控制的建立和执行部门,公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离;(四)相互制约:公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互牵制,并通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点;(五)成本效益:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。第六条公司制订内部控制制度应当遵循:(一)合法合规性:内部控制的设计以及运行应严格遵守国家法律、法规、规章和各项规定;(二)全面性:内部控制必须覆盖公司的所有部门、分支机构、岗位,渗透各业务过程和业务环节,并普遍适用于公司每一位员工,不得留有制度上的

7、空白或漏洞;(三)审慎性:内部控制的核心是有效防范各种风险,因此,公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范和化解风险、审慎经营为重点;(四)适时性:内部控制制度应随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变文案大全实用文档及时进行相应的修改或完善。文案大全实用文档第三章内部控制的基本要求第七条公司应按核定的业务经营范围和自身的经营管理特点,建立架构清晰、控制有效的内部控制机制,制定全面系统、切实可行的内部控制制度。第八条公司管理层应当牢固树立内控优先和风险管理理念,培养全体员工的风险防范意识,营造一个浓厚

8、的内控文化氛围,保证全体

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文

此文档下载收益归作者所有

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文
温馨提示:
1. 部分包含数学公式或PPT动画的文件,查看预览时可能会显示错乱或异常,文件下载后无此问题,请放心下载。
2. 本文档由用户上传,版权归属用户,天天文库负责整理代发布。如果您对本文档版权有争议请及时联系客服。
3. 下载前请仔细阅读文档内容,确认文档内容符合您的需求后进行下载,若出现内容与标题不符可向本站投诉处理。
4. 下载文档时可能由于网络波动等原因无法下载或下载错误,付费完成后未能成功下载的用户请联系客服处理。