内部监督管理制度

《内部监督管理制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、内部专卖监督管理制度考试复习题一、判断题1、针对商业企业的行业内部专卖管理监督的内容有五个环节：一是购进环节；二是批发环节；三是销售环节；四是配送环节；五是自营零售店（）2、对卷烟购进环节的监管主要涉及主体合法性审查、合同签订、合同执行、到货确认四个环节（）3、对卷烟购进环节主要是检查卷烟购入渠道是否规范，是否存在超合同或无合同购入，是否100%扫码入库，是否按规定进行到货确认（）4、对卷烟销售环节的监管主要涉及供货对象、虚拟客户、合理定量、订单监管、销售价格监管、特殊卷烟销售、一级配送、促销活动监管、运输管理等九个环

2、节（）5、对卷烟销售环节主要监管卷烟经营企业是否向无证户、虚拟客户供货，是否存在超合理定量、卖大户、拆单分摊等行为，是否存在不按规定价格销售卷烟、不按规范程序销售特殊卷烟、内部人员参与代订货、无证运输等违法违规经营行为。（）6、对配送环节主要涉及配送卷烟数量和地点、结算方式、经营户所订货卷烟是否全数落地等环节（）7、对配送环节主要检查送货底单是否存在多个零售户有同一笔迹签名，或一户零售户的收底单在不同时间段内有较多笔迹签名的现象，核查是否存在串货、代订货的行为（）8、对自营零售店涉及购进、配送、销售、库存四个环节（）9

3、、对自营零售店主要检查卷烟的购入渠道是否规范、有无存在乱渠道进货、无证批发、无证运输、卖大户或低价转批等行为（）10、未按规定执行网上交易及相关规定的，属购进环节的违规行为。（）11、未按规定执行卷烟到货确认制度，造成卷烟（含雪茄烟、以下同）到货未确认、逾期确认或无法确认的，属批发环节的违法行为。（）12、零售户分类定级不符管理规定，或未经审批程序修改零售户经营信息，对零售户分类、等级或实际供货量产生影响的，是卷烟销售批发环节的违规行为。（）13、通过虚拟客户销售卷烟是为了提高系统外销售和市场占有率。（）14、变相降价

4、销售卷烟是为了有效处理滞销、破损、罚没卷烟的有效途径。（）15、送货人员未按规定或有特殊情形而未经审批备案，将配送的卷烟送至目标零售户经营地址以外地点，或送货人员代客签收、赊帐交易的，是零售环节的违规行为。（）16、卷烟零售自营店低于卷烟零售指导价销售卷烟（特殊卷烟除外），进行折让销售变相降价销售是违法行为。（）17、卷烟零售自营店寄售、赊销、出借或串换卷烟的是批发环节的违法行为。（）18、卷烟零售自营店销售卷烟一次性在五十条以上是违法行为。（）19、超许可范围销售卷烟是在商业企业许可证规定的经营范围外销售卷烟。如持有

5、卷烟批发许可证的单位零售卷烟的。（）20、行业内部专卖管理监督工作的目的和意义是为了规范行业烟草专卖品生产、经营行为，提高行业干部职工专卖意识，促进行业自律，保障行业持续、稳定协调、稳健发展，维护国家利益和消费者利益（）21、行业内部专卖管理监督的对象是行业内所有烟草专卖品生产企业、商业企业以及经营进出口业务的企业（）22、此次国家局专卖内管重点抽查最终要达到：一是解决自律问题，建立内管长效机制；二是促进企业规范经营，对长期规范企业生产经营起到重要作用。（）23、业务经营内控制度是指在经营活动中，为了保护企业资产的安全

6、，维护行业正常经营秩序，控制卷烟的购销存，确保行业垄断经营。（）24、内管与内控主要具有内管是监督规范经营情况的手段，内控是实现规范经营的途径；内管促进内控的加强和完善；通过内管和内控并重，实现行业稳定、健康发展的目的关系。（）25、向系统内自营零售店供应货源，其供应价格应严格执行全省同意的卷烟调拨价，不得上下浮动。（）26、卷烟入库实行严格的扫码入库制度，所有的卷烟入库，均须逐件扫码入库；未经扫码，不得入库。在当日所有扫码工作结束后，登录生产经营决策管理系统进行工商数据采集，以及商业日报填报、数据审核和上报。（）27

7、、可能引发大户、卷烟外流的隐性拆单分摊的主要形式有品牌销量异常波动、品牌集中时间放量供应、非主销品牌供货量明显偏大、大量供应卷烟不符零售实际、零售户大量代订代购卷烟、投放明显不适销的卷烟等。（）28、在开展行业内部专卖管理监督工作之前国家局分别开展烟叶流通秩序专项治理整顿；财经秩序专项整顿工作；在2003年，为进一步规范行业内卷烟生产经营行为，行业又开展了卷烟体外循环的专项治理。（）29、向无证客户销售卷烟的表现是向辖区内的未取得烟草专卖零售许可证的客户提供货源。如给政府及有关部门和军队等单位统一零售价及数量较大等形式

8、销售。（）30、体外循环销售卷烟主要表现是卷烟的购进、销售没有纳入正常的签订电子合同或超合同购进及访销、配送系统，而是通过不确认、不扫码购进入库和甩卖或其他形式向其他单位和个人直接销售。（）31、行业行为准则“四讲”中的讲责任是客户买不到是我们的责任；客户卖不出是我们的责任；客户不赚钱是我们的责任；客户不满意是我们的责任。（）二、