xx酒店管理有限公司酒店总经理财务知识

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1、格林豪泰酒店管理有限公司财务知识财务部-适用于酒店总经理纲要开业店财务需辅助办理的事项发票使用概述备用金管理内部宴请开业物资配置资产管理应注意的事项财务报表(资产负债表、损益表、GOP表）备用金管理制度管理职责1．1财务部总监全面管理和控制备用金的申请、审批和使用。1．2公司资金主管监督门店出纳员的日常备用金管理和使用。1．3门店财务负责备用金核发和交还的帐务处理和查核。2．备用金申请及审批程序2．1申请部门（人）必须填写“借款单”，注明获借备用金款项内容，金额及借款所属部门经理签字。2．2此借款单经财务部总监签字批准后，返回办理现金申请及签收手续。门店以邮件方式报送，邮

2、件确认。3．备用金签收手续经审批后，公司资金主管根据签字完整的借款单负责发放现金及编制入帐凭证，进行帐务处理。备用金查核4．1每月各店出纳负责执行全部备用金的检查。并填写”店内财务资金盘点表”每周报送资金主管。4．2店财务负责执行非指定时间的各前台的备用金检查，在执行检查时不能预先通知备用金持有人，必须在备用金检查簿上填写执行检查内容，并落实被检查和检查者当即签名确认。4．3在检查时如发现超出或不足之现金及发现或怀疑有欺骗之行为时，持有人必须作出解释及注明在“现金核查表”上，必要时必须立即通知资金主管或店长到场进行调查，如情况严重者，事件将交由财务部会同运营部、人事部调查及

3、办理。5．备用金交接程序5．1在备用金持有人离职、调职，备用金交还手续必须办理，前台离职由出纳监交，出纳离职由店长监交，并同时交纳资金盘点表，由交接双方签字，监交人签字，一式四份，交接人，监交人各自保留备查。5．2在退还备用金时，交还人填写交款单，出纳负责办理，在接收所有现金确认后，出纳负责签名并作帐务处理。内部宴请规程申请及审批程序因工作需要宴请客人必须事先详尽填写“宴请申请表”（电子邮件，标准参照运营部的《副本价格政策、折扣权限1215》，由权限人邮件确认）经审批后方能执行。部门总监（经理）在签署时必须考虑申请的需要性及费用预算等因素才签署。宴请必须由部门总监的审批。经

4、审批后的申请单送回有关的部门执行任务。点菜时需按照已审批的预算及标准执行。部门人员在离开餐厅前必须在“内部免费单”上签字。收款员必须把“宴请申请表”“内签单”附在帐单后交往会计部作审核。出纳负责每天检查所有内部宴请的餐饮帐单是否执行正确，如有不正确情况必须及时通知店长。各分店出纳根据每天的内签单进行统计，编制报表，月底交会计经理及总经理阅。资产管理调拨出售盘点购买资产管理制度采购与物资管理物资供应的性价比酒店物资的大类：食品原料、调料、客房一次性消耗品、物料：棉织品、工程维修用品等物资的性价比，品牌棉织品报价、比价、招投标单店采购申购流程申购注意事项验收注意事项报销注意事项

5、采购的成本控制物品申购数量的控制—最低安全库存货量每天用量×购货天数大家来做一个应用题酒店用一次性牙具，每日耗用100套左右，供应商每月15日送货一次，现在是6月20日，仓库有备货4000套，请问7月15日送货时，要求供应商送几套牙具？26×100=2600（套）31×100+2600-4000=3100+2600-4000=1700（套）6/202600套7/153100套8/15库存管理应注意存货库存量,存货周期.避免资金的占用过量存货的时间风险:例如LOGO的统一风格更换.过量存货的库管风险:占用人力资源成本.过量存货的安全风险:火柴、棉织品等。采购、付款的具体控制点

6、采购、维修等合同备案及审核。原材料报价备案及审核。洗涤费的审核。付款申请单据审批权限。各级库存控制点入库单据、发票、申购单的核对。领料单据的审批权限、填写规范审核。入库、领料单据输入及正确性核对。各级库存的抽查（每月不少于两次）及月末的盘点工作。财产管理控制环节定期或不定期进行财产清点。（包括在用布件）对报废及盘盈、盘缺处理的及时性。合理控制库存量应收账款的说明签署月结帐协议或合同，需由店长确认。凡签有月结账协议或合同的，都必须在签署合同后抵押一笔“转账担保金”。担保金的金额多少根据中介（或公司）所能提供客源的规模大小来决定（具体金额报财务部审批）。凡是属于月底转账结帐的客

7、人，离店时的结账方式一律为“应收账款”。（要求：账单中附有中介、公司的订房传真，客人签字确认的帐单必须齐全）每月月底根据各家中介、公司的应收账款金额制作“收款明细”，向对方中介、公司收款。应收帐款必须在发生的次月结清，超过一个月未结清的应收帐款，需由店长做出书面说明，并于再次月结清，超过2月未结清的，由店长负主要责任。应注意的事项应收帐款管理协议客帐帐单销售部经理确认财务出纳入帐应收帐款余额＆帐龄分析表财务及运营部协同实施催讨实施补救及整改措施夜审YESYES对帐NOON出纳审核要点:1、帐单及发票是否正确完整。2