行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明

行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明

ID:42268741

大小:125.16 KB

页数:8页

时间:2019-09-10

行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明_第1页
行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明_第2页
行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明_第3页
行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明_第4页
行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明_第5页
资源描述:

《行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在应用文档-天天文库

1、附件1:行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明指标编号一级指标二级指标三级指标分值设置自查得分检查得分佐证材料佐证材料关键要素评分说明11单位名称0.0报告封面公章名称单位全称单位负责人主持工作部署;形成工作方案;工作方1.无工作方案得0分;2.主持制定工单位负责人主持工作部署会议的会议2.12.0案由单位负责人签批;支撑材料日期为2017年9月底负责人未参与工作方案作方案纪要;工作方案;前;制定、审批扣1分;1.单位负责人未布置内单位负责人主持工作部署会议的会议明确内控领导小组、内控办、内控监督检查机构、控工作分工得0分;2.布明确工作分纪要;工作方案;内

2、控领导小组成立2.22.0内控相关处室的职责分工;明确单位负责人及其他置工作分工时未考虑决工的通知;内部控制工作部署工作通知人员的分工;支撑材料日期为2017年9月底前;策、执行与监督分离扣1等;分;单位主要负责单位负责人主持工作部署会议的会议1.明确分工是未配置工人承担内部控明确内控领导小组、内控办、内控监督检查机构、2配备工作人纪要;工作方案;内控领导小组成立作人员得0分;2.配置工2.3制建立与实施2.0内控相关处室的工作人员名单;支撑材料日期为员的通知;内部控制工作部署工作通知作人员时未考虑决策、责任情况2017年9月底前;等;执行与监督分离扣1分;单位

3、负责人主持工作部署会议的会议明确内控工作的汇报机制、沟通机制、议事决策机1.未建立工作机制得0健全工作机纪要;工作方案;内控领导小组成立制、工作考核机制、专题问题解决机制等保证内控2.42.0分;2.工作机制不健全制的通知;内部控制工作部署工作通知工作顺利开展的工作机制;支撑材料的日期需要在扣1分;等;2017年9月底以前。单位负责人主持工作部署会议的会议通过内控管理系统、OA系统等信息化手段开展了内1.为利用信息化手段得0充分利用信纪要;工作方案;内控领导小组成立2.52.0控工作的部署工作;支撑材料的日期需要在2017年9分;2.部分工作利用信息化手段的通知

4、;内部控制工作部署工作通知月底以前。息化得1分;等;是否成立单位1.未成立的得0分;2.成成立内控领导机构的通知;内控工作明确内控领导小组的设置情况;明确领导小组的工3内部控制领导2.0立领导小组未明确职责部署的通知等;作职责;支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。机构的扣1分;1.构成人数与支撑材料单位内部控制成立内控领导机构的通知;内控工作内控领导小组的人员构成人数;支撑材料的日期需中人员数量比对准确得24领导机构构成2.0部署的通知等;要在2017年9月底以前。分;2.支撑材料不规范人数扣1分;单位主要负责人是否在单位成立内控领导机构的通知;内控工作单

5、位负责人是领导小组负责人;支撑材料的日期需1.单位负责人未承担领5内部控制领导2.0部署的通知等;要在2017年9月底以前。导小组负责人得0分;机构中担任负责人班子成员是否1.班子成员未包含在领除了单位负责人外的单位班子成员在领导小组中任在单位内部控成立内控领导机构的通知;内控工作导小组成员中得0分;2.62.0职并承担工作;支撑材料的日期需要在2017年9月底制领导机构中部署的通知等;半数以下班子成员在领以前。任职导小组任职得1分;1.未开展内控专题培训是否开展内部内控专题培训教材;培训会议通知;要体现专题内容;培训范围;会议时间、地点;过72.0得0分;2.

6、支撑材料不规控制专题培训培训会议纪要;培训会议过程记录;程记录;支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。范得1分;风险评估工作方案;风险评估工作通明确风险评估内容、周期;风险评估结果利用;风1.未开展风险评估工作是否开展内部82.0知;风险评估结果;风险评估报告;险评估报告;内控改进建议等内容;支撑材料的日得0分;2.风险评估结果控制风险评估风险评估机制、制度等;期需要在2017年9月底以前。未利用扣1分;包含预算编制、预算批复及内部分解下达、预算执预算业务管行与分析、预算调整、决算管理、预算绩效评价等9.12.0预算管理业务流程梳理结果;理各环节的流程梳理结

7、果。支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。包含:收入管理、支出管理、银行账户管理、票据收支业务管管理、公务卡管理、收入和支出分析管理、会计档9.22.0收支管理业务流程梳理结果;理案管理等环节的流程梳理结果;支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。包含:采购预算管理、采购实施计划管理、采购需求论证管理、组织形式管理、采购执行管理、政府政府采购业购买服务、进口产品采购、采购合同与支付管理、9.32.0采购管理业务流程梳理结果;务管理采购履约、验收与备案管理、采购质疑与投诉等环节的流程梳理结果;支撑材料的日期需要在2017年9是否对单位经月底以前。1.未梳理流

8、程的得0分;9济业务流程

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文

此文档下载收益归作者所有

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文
温馨提示:
1. 部分包含数学公式或PPT动画的文件,查看预览时可能会显示错乱或异常,文件下载后无此问题,请放心下载。
2. 本文档由用户上传,版权归属用户,天天文库负责整理代发布。如果您对本文档版权有争议请及时联系客服。
3. 下载前请仔细阅读文档内容,确认文档内容符合您的需求后进行下载,若出现内容与标题不符可向本站投诉处理。
4. 下载文档时可能由于网络波动等原因无法下载或下载错误,付费完成后未能成功下载的用户请联系客服处理。