票据报审制度

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1、票据报审制度为了规范财务行为，统一报审流程,防止不规则票据入帐，防止超标准报销，防止主观武断，防止弄虚作假。特定“票据报审制度”如下：1、所有票据必须具备经手、审核、审批、校长审签，方可报销入帐。2、购物发票必须由经手人签字写明用途，经总务处审查是否正规发票可否入帐，然后由主管副校长审批签字，校长签审后，财务管理员方可付款。3、除凡购物发票的其它便条，首先由经手人签字说明用途，后由证明人签字证实，经主管领导审批，总务处核实签字后，送交校长审批签字，财务管理员才可以付款4、文件规定范围没的学校应发

2、工资、补助、奖金等首先由各部门抄出明细，送总务处抄册证实审核，经主管领导核准审批后，最后由校长审批签字后由财务管理员付款。5、旅差表填写必须按《国家机关事业单位工作人员旅差费开支标准》如实填报，交总务处审核是否按标准填写及是否贴足应贴票据，送交主管领导审批签字，校长审签后，由财务管理员支付旅差费。6、非特殊情况学校出纳室不予预支现金。以上制度希望大家遵照执行。善溪乡学校善溪乡学校廉政制度我校现为九年一贯制学校，自二○○四年下学期以来，现状不可乐观，由于中学的搬迁及学校的基建维修等诸方面因素，致使

3、学校负债严重，经费运转举步维艰。然而，教育教学工作必须协调发展，学校工作必须保持和谐稳定，因此，特制定此制度，以利有章可依。一、依法依规实施财务收支，千方百计保证运转正常学校的稳定和发展，关键在于自身财力状况，因而，必须认真把握好开源收费及经费的支付，既不错失良机，也不妄自处事。1、一切收费行为坚持一上级有关部门的文件通知为依据，以规定标准为原则，贯彻“一费制”、实行“一次性”收费，严控多头收费、搭车收费和超标准收费。①、随时督察收费情况，一旦发现有关部门管理人员、村小校长、班主任或任课教师及其

4、职工擅自向学生收费的现象，必须立即责其退还，并当众检查说明，同时予以书面形式或当面向学生家长道歉。②、凡查实擅自向学生收费者，视其情况扣发一切奖金和福利待遇。③、本校教师及其家属不得向学生推销书刊、试卷、音像教材等资料。否则，作为私自向学生收费论处。④、各部门管理负责人或村小校长，按实际情况确实需要向学生收取的各种活动经费，必须写出报告，经学校行政审批后报请职代会通过后，由当事人收取，登记保管（要有现金日记记帐如实记录，原始票据也要有经手人、证明人）每期期末一定要同该集体人员予以结算，多退少补。

5、而且要承担风险责任。2、经费支付坚持精打细算、量体裁衣的原则①、每学期的经费开支，必须由总务处作出预算计划，经校长审批报请职代会通过。学校原则上不再搞任何基建维修，如有迫不得已的基建维修也必须报请教育局、教育办批准，在主管部门的许可下并通过认真核算后，方可进行。②在预算范围内启动资金情况，也务必照章行事，且实行民主理财。A、校内结构工资、福利待遇，一律按“发放办法”实施。由教导处或当事人提供依据，主管领导审查后，由总务处一支笔造册，校长一支笔审批方可发放。B、各部门经费安排应秉着按劳计酬原则，由

6、部门负责人写出计划，报主管领导核准，由校长审批后方可按标准下发经费。Ｃ物发票的报销。“先斩后凑”不予认可，概由当事人负责凡需因公购物，必须事先写计划或报请总务处核准记录，核实是否在预算范围内经主管领导许可才能予以报销。D、一千元以上的开支，一定经行政会议讨论，经职代会审议后再予以办理。E、差旅费、培训费等开支一律按上级文件规定执行，且根据本校实际由学校行政及有关人员讨论决定。F、任何人不得随意到校外商店拿货取物，原则上由总务处统一购办。③、校园卡管理中心务必每周与总务处核算食堂经营收支状况，并予

7、以公示。④、食堂工作人员管理严格按《食堂管理制度》实施。二、勤政廉治，节省开支，保证教育教学效益教育教学是中心工作，因而，今年我校要全力抓好教育教学，保证学校的生存和发展。钢要安在刀刃上，要把极其有限的资金用于“节骨眼”上，尽力节省不必要的开支。1、刹住“吃喝”风①本校人员无论事关大小，一律不搞“工作餐”。②兄弟学校人员非上级安排的公事，取消一切招待。③上级来人的招待费控制在每人每天40元（含本校陪同人员开支），凡本校人员陪客均不能享受“发烟”，否则由经办人负责多余开支。2、控制“租车”费①、非

8、特殊情况（天灾人祸、紧急通知或上级命令等）一概杜绝租摩托车、小车等。②、特殊情况租车必须由经办人写清租车原因，经行政会议讨论决定是否报销。3、解除“特殊化”行管人员按规定承担工作量，自觉地完成和做好本职工作，非特殊情况不请人代劳，不搞任何形式的招待报销。1、规范票据记帐，一切票据报销均按《票据报审制度》执行。发票、差旅等的报销不得跨月，务必在发生的当月底完成。2、杜绝本校人员借欠学校经费，防止经费短款。3、实行财务管理员备用金制度。一切收费现金，必须全部存入银行，不得坐收坐支。4、有关教师切身利