工作总结-修改版

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1、2011年上海xxxx经济会议工作报告上海XXXX集团有限公司按照2010年6月23H集团总公司发布的管理文件运行近七个月,各了公司遗留问题的处理受阻,资金不足各项事务举步维艰,xx集团实行挂名兼职管理,必定使具体事务执行力度不强。虽然内外环境重重压力,通过XX集团管理层努力协调,优秀员工们不求回报的付出,基本完成集团下达的产值任务,积极配合集团完成融资工作。xx集团管理领导班子经过2010年的人事变动后基本稳定下来,经过重重困难和艰辛依然信任景泽实业集团,依然有信心做下去的景泽实业全体员工,必定带着对胜华集团及XX有充分的信赖。2011年上海x

2、x实业集团依然面临新的挑战,但有一个和谐积极的团队,即使再最艰难的时候大家也有坚持下去的勇气。在人事变动,政策变化,铜价震荡幅度较人的情况下,三月份景泽集团加工生产铜丝共计730吨,其屮青浦生产加工350吨,江西380吨,月产值为52560000元,铜丝合格率达到99%。改变以前会计事后按分公司领导签字单子单记账不能起到内部控制的弊端。景泽集团试运行一个月的内部控制的管理方式,对集团了公司实行牛产库存事前内部控制,发货订单全程跟踪内部控制,费用审批内部控制,使财务人员更深入了解各个环节,冇利于及时发现错误及时联系各相关部门协调解决。同时仓库发货的

3、全程跟踪内部控制管理使青浦生产损耗率已经处于一个正常水平。2011年上海XX实业集团将面对更多的风险和困难,现在会议上提出,希望集I才I及各分公司、子公司更深入了解上海xx实业集团的现状及发展,在制定计划2011年战略H标时能全而的考虑景泽子集团的运行及风险,制定一套更完善的方针政策。景泽集团业务参与到集团业务的良性运作中去。在互和了解,互相理解,互相帮助,双边平衡发展,双赢的坏境中才能使景泽集团运行更为稳定。真正的实现初期成立XX集团的作用和口的。xx集团作为融资平台与原材料加工基地安全稳定运行才能保证集团的长远利益。上海XX集团目前面临难题主

4、要有如下五个方面:1、目前处在各项政策调整时期。税务政策调整已定,回收利用退税50%取消,无形增加财务成本。税务成本由原来5.45%增加到11%,进、销项差价缩小,利润缩水。导致废铜与电解板差价缩小,所以今年三月更多采用更为简单工序较少的上引法进行生产。退税政策的变化遗留下來的融资安全问题,如进行处理会追加月资金流量。2、国家宏观调控政策。政府对通货膨胀实行打压,银行加息,增加储备金调控力度。铜价涨跌幅度增犬,期货处于及其不稳定状态。片面进行套期保值只会加大对资金的占用,同时希望通过期货市场套期保值业务来弥补现货市场的亏损,这在无形中就产生了追求

5、期货市场盈利的心理。在资金不足,报此种心态进入期货市场会带來更大的不可控制的风险。即使是铜加工企业当中非常理解和熟悉套期保值的人员,当金业在期货市场上出现亏损时,恐怕也很难向所有的人都能解释清舱为什么企业当时还耍去做套期保值、企业如果不作套期保值不是会更好等等问题。“说易行难”人性的弱点在套期保值过程屮同样是反映的淋漓尽致。为避免片面追求套期保值的风险。健全会计核算制度,建立套期保值效果评估机制,从期货和现货两个市场来综合评估套期保值效果是很有必要的。健全会计核算制度,就是遵循会计原理屮的配比原则,将在现货市场已实现销售商品所对应的库存成本或者是

6、采购原料的采购支出与在期货市场进行套期保值所产生的平仓赢利或者亏损和配比,调整并确定该商品的销售成木或者采购成木。建立套期保值效果评估机制就是要从期货和现货两个市场来综合评估套期保值效果,将期货市场上的损益与现货市场上的盈亏相对应,而不是只关注其屮一个市场的盈亏。如果企业进行的期货交易行为是严榕意义上的套期保值交易,并且遵循套期保值的基本原则的话,那么企业在期货市场上的亏损一定对应着现货市场上的赢利,就很容易正确的核算出套期保值的效果来。所以必须培养懂期货财务及铜加工生产的人才。期货操作过程小有个良好的心态也是很重要的。如果耍在期货市场屮保持一个

7、较好的心态乂能灵活操作,以铜价在每吨7万元來计算,一手合约5吨,合约价值35万,最低保证金需要量3.5力。考虑到投资者建仓资金一般控制在总资金的30%,那么进行一手铜合约的交易至少需要12万。考虑到分批次建仓等更灵活的透资策略,资金耍在60万元以上。同吋期货本身的风险,沪铜盘面设计发展较外盘来说述有很大的缺陷所带来的风险。期货外盘对沪铜盘而的影响所带來的风险。上海xx集团这类铜加工企业本身就承担着原材料及产成品价格随铜价的波动而波动的风险,属于双向风险的夹缝当屮,在防范原料风险的经营过程屮,首先要充分运用各种财务工具和营销策略,灵活制定采购模式、

8、销售模式,立足在现货经营小化解或者部分化解铜价波动的风险,力争达到现货自然保值。其次在套期保值过程中要做到有所保,有所不保,对于那些能够

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