内部监管要点

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1、4日常监管方法:1.收集信息、调查核实一是收集信息。这里的信息指日常监管中有监管价值的信息,包含两类:生产经营违规线索和通过对生产经营数据采集、分析、比对发现的异常现象。(1)违规线索。生产经营违规线索主要有以下来源:1)投诉、举报。2)上级交办任务。3)生产经营人员的信息反馈。4)专卖案件办理中涉及行业内部的线索。(2)异常现象的发现需要2个环节:1)数据采集。自动采集2)人工采集方式:①信息系统查询。②建立备案制度。③列席企业生产经营会议。④实地查询。2)对数据分析对比并发现异常。二是调查核实。(1)调

2、查核实方法1)核查资料。①逆查法。②核对法2)询问相关人员。3)实地检查。(2)调查核实程序1)收集相关信息。2)实地开展调查。3)形成调查结论。(3)调查核实技巧。1)注意询问顺序。2)巧借身份。3)排除干扰。2.现场检查、实地监管(1)对卷烟、雪茄烟生产企业现场检查、实地监管内容。需要实地监管的重要环节包括:卷烟入库打码环节、卷烟出库扫码环节、车间机台台账登记环节、烟叶、卷烟纸到货确认环4节、准运证开具环节、废弃专卖品处理环节等。需要实地监管的重要场所包括企业原辅料仓库、企业卷烟成品库、企业福样促试烟保

3、管库、企业废弃专卖品保管库、企业烟草专用机械存放地点等。(2)对卷烟、雪茄烟批发企业现场检查、实地监管的内容。需要实地监管的重要环节包括卷烟到货确认环节、卷烟分拣打码环节、卷烟配送环节等。需要实地监管的重点场所包括:卷烟成品库、直营店等。(3)对烟叶种植收购调拨企业现场检查、实地监管的内容。需要实地监管的重点环节包括合同签订环节、烟苗发放环节、烟叶移栽环节、烟叶收购环节、废弃烟叶处理环节等。需要实地监管的重点场所包括烟叶收购站点库房、废弃烟叶库房等。(4)对复烤加工企业现场检查、实地监管的内容。需要实地监管

4、的重点环节包括原烟调入环节、复烤加工环节、成品回调环节、废弃专卖品处理环节等。需要实地监管的重点场所包括原烟库房、成品库库房、废弃专卖品库房等。批发企业日常监管的方法:1收集信息调查核实方法:1收集信息(1生产经营违规线索2生产经营数据采集、分析、比对:第一步:生产经营数据的采集分析比对、第二步:系统预警或发现异常现象、第三步:对预警或异常现象进行筛选)2、调查核实(具体方法:1询问相关人员(对象包括行业内人员和行业人员)2实地检查(方法:1查看零售户经营场所2查看零售户库存3监听电话访销录音4检查网上订货

5、客户上网IP地址))现场检查、实地监管方法:1对打码出库的监管2对卷烟配送到户的监管3对卷烟零售大户的监管4对高价卷烟销售的监管四、对日常监管中发现问题的反馈处理对日常监管中发现的问题,《工作规范》针对不同的情形做了具体规定,对查出的不规范问题,各级局要在收到调查报告后2周内进行核实处理。一般情况下,对内部专卖管理监督日常监管中发现的轻微违规问题,应向对被监管单位或部门指出存在的问题,提出整改意见,并监督整改落实情况;对派出监管和检查的主管部门,采用检查报告的方式反馈检查的情况;对行业其他单位或被查单位的上

6、级主管部门,采用检查情况通报的方式通报检查结果。对企业内部一般违法违规行为,由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理;对重大违法违规案件或问题,应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。4  4

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