ERP原理、实施与案例_CH7：财务业务.ppt

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1、CH7:财务业务1.总账系统；2.报表系统；3.固定资产系统；总账系统----总账流程总账系统是ERP财务系统中最核心的系统，它以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理，并可与各个业务系统无缝链接，实现数据共享。设置日常管理期末处理系统参数初始余额凭证录入凭证审核现金流量凭证过账凭证查询核销管理报表查询期末调汇结转损益期末结帐总账系统----总账主要业务处理1．凭证处理2．账簿3．期末调汇4．期末处理总账系统----总账业务案例案例一博格思众公司9月6日对外进行短期投资10000美元，从中国银行付出；9月22日员工小何报销通讯费5000元，以现金支

2、付。案例二博格思众公司月末将制造费用科目数据转入到生产成本科目中；并进行期末调汇，生成汇兑损益记账凭证；使用结转损益功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证，本期业务全部处理完毕后，可进行期末结账处理。报表系统----概述企业在应用ERP系统一段时间后，将会产生大量的日常运营数据，这些数据都是企业宝贵的信息资源，它为企业各方面了解企业当前运营状况、做出各项决策提供定量化的依据。可以说，判断一个ERP系统的成熟与否，很大程度上看其信息是否能满足客户的需要。金蝶K/3ERP不仅提供了丰富的通用的报表，而且提供

3、了K/3报表子系统，帮助用户快速、准确地编制各种个性化报表。K/3报表子系统提供了数百个灵活的取数公式，满足各层次用户不同需要；而且它与EXCEL的操作风格类似，使得用户经过简单培训就能独立操作编制自己所需报表，降低了企业培训的费用。报表系统----报表与账套帐套：即存放电脑中的帐务数据的文件。记载一个独立核算的经济实体的所有往来信息的一整套记录表和统计分析报表称为一个帐套。一般一个企业只用一个帐套，若企业有几个下属的独立核算的实体，就可以建几个帐套。一般来讲，一个帐套是一个独立保存的文件，帐套之间是相对独立的，即建立、删除或修改一个帐套中的数

4、据，不会对其他帐套有任何影响。固定资产系统----概述固定资产是企业的重要资源，包括生产与非生产性的资产。固定资产一般是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产和经营有关的设备、器具与工具等。一般来说，固定资产系统不但提供传统的满足税务与会计核算需要的固定资产折旧计算，而且与固定资产的实际生产周期结合起来，对资产的采购、生产制造、维护与变卖销售的全过程进行管理与控制。固定资产系统----主要业务处理1．固定资产业务处理2．统计/管理报表3．期末处理固定资产系统----业务案例案例三博格思众公司本月没有新增固定资产，同

5、时也未做过固定资产的清理。月末，Joe通过计提折旧功能使系统自动生成一张计提折旧凭证。