ERP财务管理系统 贺旭红何万能侯东鹃情境四 出纳岗位.ppt

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1、课件开启中,请稍后……学习情境四出纳岗位吴娟会计信息化本章学习目标1.根据企业经济业务完成出纳签字、日记账、资金日报表的查询操作。2.能根据企业经济业务编制支票登记簿、进行银行对账。任务一出纳工作日常业务处理任务二出纳工作期末业务处理返回总目录返回总目录开始任务一出纳工作日常业务处理【情境引例】衡阳大昌实业有限责任公司总经理2015年1月20日要求财务部提供当日资金日报，了解公司现金情况，以便进行投资决策。【情境分析】：只有进行出纳签字，才能查询相关日记账、资金日报表。出纳管理是总账系统为出纳人员对货币资金进行

2、管理提供的一套工具，包括现金和银行存款日记账的输出、支票登记簿的管理以及银行对账功能，并可对银行长期未达账提供审计报告。任务描述：要求出纳对涉及现金、银行存款的凭证进行审核签字，对现金日记账、银行存款日记账及资金日报表的查询。一、出纳签字二、日记账及资金日报表的查询三、支票登记簿任务一出纳工作日常业务处理任务一出纳工作日常业务处理一、出纳签字（一）业务描述：出纳对涉及现金、银行存款的凭证进行审核签字。（二）出纳签字业务流程：出纳签字业务流程：业务部门>公司领导>会计主管>记账会计>制单会计>出纳>开始取得支票采

3、购或销售发票等资料审核填写银行进账单或开出支票收款（付款）通知单审核编制记账凭证审核出纳签字登记日记账结束登记相关明细账结束（三）操作步骤：1．在“业务工作”界面，选择“财务会计”/“总账”/“凭证”/“出纳签字”，显示“出纳签字”界面，如图4-1所示。输入要查询的凭证类别或选择在凭证类别中定义的类别名称，本例选择“全部”，选择查询月份“2015.1”，其他为默认值，单击“确定”。系统根据输入的查询条件，显示所有符合条件的凭证列表，弹出“凭证一览表”。图4-1出纳签字对话框2．在弹出“凭证一览表”窗口（如图4-

4、2所示）单击选择欲进行出纳签字的凭证然后单击“确定”。本例直接单击“确定”。已签字凭证背景为蓝色。摘要栏显示凭证的第一条分录的摘要；系统栏显示凭证来源；备注栏中作废凭证则显示“作废”，有错凭证则显示“有错”。图4-2凭证一览表显示“作废”或“有错”3．屏幕显示第一张凭证，如图4-3所示。单击“签字”按钮，凭证下方出纳处显示当前操作员姓名，表示这张凭证出纳员已签字。若想对已签字的凭证取消签字，单击“取消”取消签字。系统提供对已审核的凭证进行成批签字的功能，单击“出纳”的“成批出纳签字”和“成批取消签字”，可进行签

5、字的成批操作。图4-3出纳签字注意：1．出纳签字可以在“凭证审核”后进行，也可以在“凭证审核”前进行。2.只有设置了现金和银行科目（在会计科目将现金、银行存款设定为指定科目），才可执行出纳签字。3．已签字的凭证，不能被修改、删除，只能取消签字才能进行。取消签字只能由出纳人自己进行。企业可根据实际需要决定是否要对出纳凭证进行出纳签字管理，若不需要此功能，可在“选项”中取消“出纳凭证必须经由出纳签字”的设置。二、日记账及资金日报表的查询（一）查询现金日记账1．操作员登录到“应用平台”，在“业务工作”界面，选择“财务

6、会计”/“总账”/“出纳”/“现金日记账”，屏幕显示日记账查询条件窗口，如图4-4所示。单击“科目”下拉框列表，选择“库存现金”科目，确定查询方式为“按月查”，输入查询的月份“2015.1”，然后在“是否按对方科目展开”和“包括未记账凭证”单选框单击打“√”，最后单击“确认”。图4-4现金日记账查询条件“查询条件设置”，按月查：显示查询月的现金日记账。按日查：显示查询日的现金日记账。编码：现金日记账显示对方科目编码。名称+编码：现金日记账可以显示对方科目编码及名称，可以选择显示一级科目或显示至末级。是否按对方科

7、目展开：选择此项，则必须选择显示对方科目“名称+编码”。包含未记账凭证：由于未审核等原因，可能会有部分凭证尚未记账，所以如果要查询真实的现金收支情况时最好选择“包含未记账凭证”。2．系统弹出“现金日记账”界面，如图4-5所示。单击“凭证”按钮可查看相应的凭证。单击“总账”按钮可查看现金科目的三栏式总账。单击“过滤”按钮，输入相关过滤条件包括自定义项，可缩小查询范围，快速查出需要的凭证。点击“查询”按钮，输入查询条件或在“我的账簿”选择查询方式重新查询。图4-5现金日记账知识链接：1.只有在“会计科目”功能中使用

8、“指定科目”功能指定“现金总账科目”中预先指定，才能查询现金和银行存款日记账。现金日记账的输出格式包括金额式日记账和外币式日记账。2.既可以按日查，也可以按月查询现金和银行存款日记账。3.查询日记账时还可包含未记账凭证的日记账。（二）银行日记账1.操作员登录到“应用平台”，在“业务工作”界面，选择“财务会计”/“总账”/“出纳”/“银行存款金日记账”，屏幕显示日记账查询条件窗口。单击“