注册会计师综合案例.ppt

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1、中国注册理财规划师专业认证课程综合理财规划方案书案例赵先生，本科学历，今年28岁，北京某证券公司的部门经理；赵太太，研究生学历，今年26岁，任职于某大型国有企业。赵先生每月税前收入20000元，赵太太每月税前收入8000元，均每月按照税前工资的15%缴纳“三险一金”两人现在住的是赵太太单位的福利房，2010年1月购买时总价款为35万元，一次付清25万，其余10万采用住房公积金贷款，贷款年限为5年，利率为3.78%，采用等额本息还款方式，每月还款额为1832元。3案例夫妇俩有五年定期存款10万元，还

2、有半年到期，活期存款5万元，另外还拥有赵太太公司股票10万元，2011年起三年内不能转让，年平均收益在8%左右。商业保险方面，由于夫妇俩对保险的了解甚少，而且两人单位福利较好（配合社会保险提供了较为完备的单纯寿险和意外保险），所以均未购买任何商业保险。日常生活开支约5000元/月，交通费3000元/月，空闲时间他们会经常参加一些娱乐活动，每月花销在1000元左右。每年出去旅游一次，费用保持在1万元左右。目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题：4理财需求：二人生活已经基本稳定，准备给家里添个小

3、孩，可是听说养小孩的费用非常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一个高等教育资金筹备方案，目标额度为50万元。赵先生知道目前虽然只依靠单位福利的保障是否充分。赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便，准备近期购买一辆20万左右的轿车。赵先生觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育，以保持和提高自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为3万元每年，共三年。能够对现金等流动资产进行有效管理。提示：信息收集时间为2011年7月31日。不考虑存

4、款利息收入月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的免征额为2000元5一、封面赵先生家庭理财规划建议书×××公司×年×月×日6二、前言前言尊敬的赵先生：您好！非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。对您给予我们的信任和支持表示十分感谢！财务规划是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，根据目前市场经济形势与金融环境及您和您家庭的实际经济情况而作的合理估计与假设，综合考虑了您未来目标和计划

5、，以及财务状况、资产负债状况、理财目标、现金收支状况后制定的，以上内容随着时间的推移都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划，便于我们及时及时帮助您调整计划，适应您的需求。7三、目录目录第一部分摘要第二部分假设前提第三部分客户相关信息第四部分客户财务状况分析1、家庭资产负债表2、家庭现金流量表3、财务比率表4、比率分析5.客户财务状况预测6.客户财务状况总体评价第五部分理财目标第六部分理财规划建议1、现金规划2、保险规划3、购车规划4、子女教育规划5、后续教育规划第七部分理财规划总结第八部

6、分理财方案的执行与调整第九部分持续服务第十部分附件及相关资料8第一部分、摘要内容摘要本理财方案是根据赵先生家庭基本情况及目前财务状况制定的，是在遵循稳定为先、财务安全的原则的前提下，在分析赵先生家庭的风险、收益均衡的基础上，设计投资组合，合理分配家庭财产及收入，控制风险的前提下追求收益最大化。经过对您家庭财务状况的综合分析，结合您所提出的理财目标，我们综合考虑您家庭的财务状况、生活品质的需要，及理财目标的轻重缓急，修正了与您家庭当前财务状况不匹配的理财目标，确定了理财目标的顺序。并给出以下建议：1

7、、现金规划：2、增加保险保障：3、子女教育规划：4、购车消费支出规划：5、赵先生后续教育规划：9第二部分、假设前提理财假设1、年平均收益为8%；2、贷款利率3.78%；3、不考虑存款利息收入；4、月支出均化为年支出的十二分之一。10第三部分、客户相关信息家庭基本情况分析赵先生，本科学历，今年28岁，北京某证券公司的部门经理；赵太太，研究生学历，今年26岁，任职于某大型国有企业。赵先生每月税前收入20000元，赵太太每月税前收入8000元，均每月按照税前工资的15%缴纳“三险一金”两人现在住的是赵太

8、太单位的福利房，2010年1月购买时总价款为35万元，一次付清25万，其余10万采用住房公积金贷款，贷款年限为5年，利率为3.78%，采用等额本息还款方式，每月还款额为1832元。夫妇俩有五年定期存款10万元，还有半年到期，活期存款5万元，另外还拥有赵太太公司股票10万元，2011年起三年内不能转让，年平均收益在8%左右。商业保险方面，由于夫妇俩对保险的了解甚少，而且两人单位福利较好（配合社会保险提供了较为完备的单纯寿险和意外保险），所以均未购买任何商业保险。日常生活开支约5000