XX年中级银行个人理财讲义之退休养老规划.doc

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1、XX年中级银行个人理财讲义之退休养老规划　　　　大家做好准备迎接考试了吗?出guo银行专业资格栏目诚意“xx年中级银行个人理财讲义之退休养老规划”，欢迎广大考生前来学习。　　　　退休养老规划　　　　退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是人一生中最重要的财务目标　　　　【考点】退休养老规划重要性　　　　1.社会老龄化趋势　　　　2.医疗和健康费用持续增加　　　　3.通货膨胀率居高不下　　　　4.生活品质提高和额外支出增加　　　　5.养老保障制度缺位　　　　【考点】影响退休规划的因素　　　　1.退休年龄(男

2、60、女55)　　　　2.寿命延长(人均预期寿命69增加到75)　　　　3.性别差异(女性退休养老金需求高于男性，原因：女性平均寿命高于男性、女性工作期　　　　间平均收入低于男性、女性风险偏好程度较低)　　　　4.通货膨胀率　　　　5.预期生活方式　　　　6.现有资产状况　　　　7.预期投资回报率　　　　【考点】退休规划的流程　　　　1.确定退休目标　　　　2.计算资金需求和退休收入　　　　3.计算资金缺口　　　　4.制定退休规划、确定投资工具、投资方式　　　　5.投资规划的执行和跟踪　　　　【考点】退休

3、规划步骤分析　　　　1.养老金替代率=平均养老金/在职平均工资收入　　　　2.退休养老金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休既定养老金收入　　　　3.退休养老金的“小缺口”(又称“养老金赤字”)=大缺口-已累积准备退休用养老基　　　　金在退休时刻的终值　　　　【考点】退休规划原则　　　　1.尽早性原则　　　　2.谨慎性原则　　　　3.平衡原则　　　　【考点】薪酬与员工福利　　　　1.当期支付薪酬　　　　2.延期支付薪酬(社保、住房公积金等社会福利，企业年金、补充医疗保险等属于单位福利)　　　　内容仅供参考