上港集团2016年财务报表分析解析报告 .docx

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1、目录一、上港集团公司简介1二、上港集团财务报表分析2（一）资产负债表分析21、水平分析22、垂直分析43、资产负债表主要项目分析6（二）利润表分析71、利润表水平分析72、利润表垂直分析73、利润表项目分析8（三）现金流量表分析9三、财务指标分析11（一）盈利能力分析111、资产盈利能力112、资本盈利能力11（二）偿债能力分析121、短期偿债能力122、长期偿债能力12（三）营运能力分析12（四）发展能力分析13四、杜邦分析14上海国际港务（集团）股份有限公司2016年度财务分析报告一、上港集团公司简介上海国际港务（集团）股份有限公司（简称：“上港集团”，英语简称：“SIP

2、G”，股票代码600018）是上海港公共码头运营商，2006年10月26日在上交所上市，成为全国首家整体上市的港口股份制企业。上海港位于中国大陆东海岸的中部、“黄金水道”长江与沿海运输通道构成的“T”字型水运网络的交汇点，前通中国南、北沿海和世界各大洋，后贯长江流域及江、浙、皖内河、太湖流域。公路、铁路网纵横交错，集疏运渠道畅通，地理位置重要，自然条件优越，腹地经济发达。上港集团是上海港公共码头的运营商，是于2003年1月由原上海港务局改制后成立的大型专业化集团企业。2005年6月，上港集团经整体改制，成立了股份制公司，2006年10月26日在上交所上市，成为全国首家整体上市

3、的港口股份制企业，目前是我国大陆地区最大的港口类上市公司，也是全球最大的港口公司之一。公司主要从事港口相关业务，主营业务分为：集装箱板块、散杂货板块、港口物流板块和港口服务板块。公司经营范围主要为：国内外货物（含集装箱）装卸（含过驳）、储存、中转和水陆运输，集装箱拆拼箱、清理、修理、制造和租赁，国际航运、仓储、保管、加工、配送及物流信息管理，为国际旅客提供候船和上下船舶设施和服务，船舶引水、拖带，船务代理，货运代理，为船舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务，港口设施租赁，港口信息、技术咨询服务；港口码头建设、管理和经营；港口起重设施、搬运机械、机电设备及配件的批发及进出口（

4、涉及行政许可的凭许可证经营）。上港集团主营业务分四大板块，即：集装箱码头业务、散杂货码头业务、港口物流业务和港口服务业务，目前已形成了包括码头装卸、仓储堆存、航运、陆运、代理等服务在内的港口物流产业链。公司上海地区下辖分公司12家及内设机构3家，二级（全资及控股）子公司29家、参股企业14家。2016年上海港（公司母港）集装箱吞吐量3713.3万TEU，位居全球首位。截至2016年12月31日，公司总资产1167.85亿元人民币，实现归母净利润69.39亿元，A15股总市值1186.49亿元人民币。在本报告期内，公司的每股社会贡献值为0.7255元。一、上港集团财务报表分析（

5、一）资产负债表分析1、水平分析项目(万元)20152016水平变动变动比率货币资金11537311223929701986.08%应收票据4046037398-3062-7.57%应收账款2421352738633172813.10%预付款项29351297614101.40%应收利息1061504441.51%应收股利82684763739369476.16%其他应收款3947338541-932-2.36%存货34335562118627783180.92%一年内到期的非流动资产28852199519110662.39%其他流动资产394758019740722103.1

6、6%流动资产合计1899239237465647541725.03%可供出售金融资产19721314060981208885612.98%持有至到期投资33033000.00%长期应收款47984725742459884.93%长期股权投资2009183227039926121613.00%投资性房地产7798374587-3396-4.35%固定资产原值54513485545303939551.72%累计折旧189826220740661758049.26%固定资产净值35530853471237-81848-2.30%固定资产减值准备1614243582150.87%固定

7、资产35514713468802-82669-2.33%在建工程13652947269-89260-65.38%15固定资产清理837611-226-27.00%无形资产13634601378064146041.07%商誉1502150200.00%长期待摊费用504859501721-3138-0.62%递延所得税资产63729925222879345.18%其他非流动资产4035914660-25699-63.68%非流动资产合计79522539303822135156917.00%资产总计9851