河北承德露露股份有限公司关于万向财务有限公司的风险评估报告.pdf

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1、证券代码：000848证券简称：承德露露公告编号：2011-021河北承德露露股份有限公司关于万向财务有限公司的风险评估报告按照深交所《信息披露业务备忘录第37号―涉及财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，公司通过查验万向财务有限公司（以下简称“万向财务”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表（未经审计），对财务公司与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况报告如下：一、公司的基本情况万向财务有限公司（以下简称万向财务）系经中国人民银行银

2、复(2002)205号文批准，由万向集团公司内成员企业共同出资组建的非银行金融机构，注册资本金12亿人民币。其中万向集团公司持有该公司66.08%的股权，万向三农有限公司持有该公司9.58%的股权。万向财务营业执照注册号：330000000010047；金融许可证编码：L0045H233010001；公司法定代表人：鲁伟鼎；经营范围为经营下列本外币业务:吸收成员单位三个月以上定期存款；发行财务公司债券；同业拆借；对成员单位办理贷款及融资租赁；办理集团成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁；办理成员单位商业汇票的承兑及贴现:办理成员单位的委托贷款及委托投资；

3、有价证券、金融机构及成员单位股权投资；承销成员单位的企业债券；对成员单位办理财务顾问、信用鉴证及其他咨询代理业务；对成员单位提供担保；境外外汇借款；办理成员单位之间内部转账结算业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。二、万向财务内部控制制度的基本情况(一)控制环境公司最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会。公司实行董事会领导下的总裁负责制，下设办公室、财务管理部、资金运营部、服务统筹部、营业部、内控合规部、稽核部。1(二)风险评估过程公司制定了《风险管理纲要》，并成立了内控合规部负责组织开展公司风险管理各项工作。公司各层管理人员负责风险管理制度的执行

4、，并对执行结果负责。公司按照风险管理的基本原则和要求制定部门职责和岗位职务说明书，明确各自的责任和职权，使各项工作规范化、程序化。(三)控制活动1.信贷业务管理公司贷款对象仅限于万向集团公司内成员单位。公司制定了《贷款管理办法》、《商业汇票承兑、贴现业务管理办法》、《对外担保业务管理办法》等制度，规范公司各类信贷业务操作流程。公司办理信贷业务，实行贷前调查、贷时调查和贷后检查，并实行审贷分离、分级审批。2.资金计划业务管理公司制定了《人民币定期存款管理办法》、《同业拆借业务管理办法》和《人民币资金管理办法》等制度，规范公司各项资金管理。公司资金管理的基本原则是

5、：集中管理、计划指导、分块经营、比例调控。3.投资业务管理公司制定了《有价证券投资管理办法》、《金融机构股权投资业务管理办法》等制度，规范公司各项投资行为。公司有价证券投资以股票投资为主，重点投资于具有核心竞争力、主营业务具有持续成长性、符合国民经济产业升级和结构调整的上市公司。4.稽核审计管理公司制定了《稽核工作管理办法》和《业务稽核操作规程》，规范稽核工作。稽核部的主要职责是：根据国家、地区的产业、金融政策、公司的发展规划和年度经营计划、制定并实施稽核工作计划；督促有关部门建立和健全有关内部控制制度，不断完善各项内部控制制度，对内部控制制度在实施过程中出现

6、的违章、违规、违纪行为予以制止和纠正；按照公司制度，负责业务的常规稽核和专项稽核；按照银监会要求编制非现场检查报表。5.信息系统管理2公司制定了《计算机信息系统管理制度》和《业务系统计算机操作授权管理办法》，规范各部门员工业务操作流程，明确业务系统计算机操作权限。(四)内部控制总体评价公司内部控制制度总体上完善。在信贷业务方面建立了信贷业务风险控制程序；在资金管理和投资管理方面，建立了较好的控制资金流转和投资风险的程序，使整体风险控制在合理的水平。三、公司经营管理及风险管理情况(一)经营情况截至2011年6月30日，公司吸收存款313789万元，发放贷款451

7、305万元。2011年上半年营业收入13771万元，净利润5437万元。(二)管理情况公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、企业会计准则、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。(三)监管指标根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止2011年6月30日，公司的各项监管指标均符合规定要求：1.资本充足率不得低于10%资本充足率=资本净额/（风险加权资产+12.5倍市场风险资产）=21.61%公司资本充足率为21.61%，不低于10%。2．拆入资金余额不得高于资本总额拆入资金

8、余额为12亿元，资本总额为170352