FA资产模块培训.ppt

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1、1资产模块民生人寿Oracle财务管理系统操作培训主讲：何华辅导：周红伶、段逸轩、欧阳高晖2资产模块培训简介资产模块概述资产新增操作资产变动操作资产折旧操作资产减少操作资产调拨资产查询资产月结3应付模块培训安排日期序号内容10/21上午1资产模块概述10/21上午2资产新增操作10/21上午3资产变动操作10/21上午4资产折旧操作10/21下午5资产减少操作10/21下午6资产调拨10/21下午7资产查询10/21下午8资产月结10/21下午9复习10/21晚上10练习及答疑4一、资产模块概述FA：FIXEDASSETS的简称，即

2、固定资产提问：仅仅管理固定资产？企业管理资产的平台相对总帐，FA是重要的财务子模块5一、资产模块概述FA与其他模块的关系总帐模块应付模块资产模块6一、资产模块概述资产生命周期增加变动减少购买/调拨..处置/调拨..资产模块总帐模块应付模块总帐模块7二、资产新增操作1.自购新增2.统购新增3.盘盈新增4.调拨新增8二、资产新增操作自购流程9二、资产新增操作操作演示1.自购新增-资产标签号-资产来源-资产累计折旧操作步骤：a.录入资产基础信息b.录入资产财务信息c.录入资产分配信息10二、资产新增操作自购新增会计分录1.发票（AP）Dr

3、：固定资产-家具-预算.传真机Cr:其他应付款-应付采购2.新增（FA）Dr：固定资产-家具.缺省Cr:固定资产-家具-中转每月：∑固定资产-家具-预算=固定资产-家具-中转∑(固定资产预算科目)=∑(固定资产中转科目)年底：经常性凭证将固定资产预算科目和固定资产中转科目余额结为011二、资产新增操作统购流程12二、资产新增操作课堂练习：统购新增1.总部统购发票2.总公司与分公司资产往来帐划拨3.分公司确认与总部往来4.分公司与支公司资产往来帐划拨5.支公司确认与分公司往来6.支公司新增统购资产a.录入资产基础信息b.录入资产财务信

4、息c.录入资产分配信息13二、资产新增操作统购新增会计分录1.发票（AP）--总公司Dr：其他应收款-资产中转Cr:其他应付款-应付采购2.系统往来（GIS）--总公司Dr：系统往来-分公司Cr:其他应收款-资产中转3.系统往来（GIS）--分公司Dr：其他应收款-资产中转Cr:系统往来-总公司4.系统往来（GIS）--分公司Dr：系统往来-支公司Cr:其他应收款-资产中转5.系统往来（GIS）--支公司Dr：固定资产-大类-预算Cr:系统往来-分公司6.资产新增（FA）--支公司Dr：固定资产-大类-.缺省Cr:固定资产-大类-中

5、转每月：∑固定资产-家具-预算=固定资产-家具-中转∑(固定资产预算科目)=∑(固定资产中转科目)年底：经常性凭证将固定资产预算科目和固定资产中转科目余额结为014二、资产新增操作盘盈流程15二、资产新增操作课堂练习：盘盈新增1.资产新增a.录入资产基础信息b.录入资产财务信息c.录入资产分配信息2.资产新增转入待处理财产损益3.确认营业外收入(GL)16二、资产新增操作盘盈新增会计分录（报批后，估值入帐）1.资产新增（FA）Dr：固定资产-大类-.缺省Cr:固定资产-大类-中转2.转入待处理（GL）Dr：固定资产-大类-中转Cr:

6、待处理财产损益-固定资产3.盘盈处理（GL）Dr：待处理财产损益-固定资产Cr:营业外收入-资产盘盈17三、资产变动操作操作演示1.资产基础信息更改a.查询资产b.信息更改2.资产部门间的转移a.查询资产b.地点部门转移c.费用科目成本中心变更课堂练习1.各机构某一资产基础信息更改a.查询资产b.信息更改2.各机构某一资产部门间的转移a.查询资产b.地点部门转移c.费用科目成本中心变更18四、资产折旧操作操作演示1.资产折旧运行（不关闭期间）2.资产折旧回滚折旧运行后的系统限制：现有资产所有修改均不允许！仅能操作资产新增！19五、资

7、产减少操作1.报废减少2.盘亏减少3.调拨减少20五、资产减少操作当月增加资产，通过“打开”，直接删除以前月份增加的资产，通过“报废”，减少资产报废资产，必须输入报废类型21五、资产减少操作操作演示：报废减少a.查询待报废资产b.报废资产22五、资产减少操作报废减少会计分录(先报废，从清理科目转入待处理财产损益，报批后，再从待处理转出)1.资产减少（FA）Dr：固定资产清理累计折旧-大类Cr:固定资产-大类-.缺省2.转入营业外支出（GL）Dr：营业外支出Cr:固定资产清理23五、资产减少操作盘亏减少流程24五、资产减少操作课堂练习

8、：盘亏减少操作步骤：a.查询待报废资产b.报废资产25五、资产减少操作盘亏减少会计分录1.资产减少（FA）Dr：固定资产清理累计折旧-大类Cr:固定资产-大类-.缺省2.转入待处理（GL）Dr：待处理财产损益-固定资产Cr:固定资产清