盐山县审计政府信息公开表.doc

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1、盐山县审计局政府信息公开表四、计划总结——计划总结序号项目内容1信息名称盐山县审计局2009年工作总结2公开方式主动公开不公开理由：3发布时间2009年4文文件编号5信息内容盐山县审计局2009年工作总结2009年，我局以创新审计工作为动力，以“严谨细致、提高质量”为主线，紧紧围绕县委、县政府工作中心,依法履行审计监督职能，创造性的开展审计监督工作，取得了良好成效。全年共完成审计项目204个，查出违规资金5000余万元，按审计决定应上交财政75万元，已上交财政75万元。在开展审计业务工作中，我们做到了程序合法，法律法规运用得当，处理处罚

2、宽严适度，圆满完成了各项审计任务。一、全面审计，突出重点，加强对重点项目、重点行业、重点资金和领导交办项目的审计（一）科学安排全力以赴圆满完成2008年度财政预算执行审计1、科学安排明确重点财政部门审计紧紧围绕财政预算管理的各项改革，突出对预算编制和执行的关联度审计，加大对预算编制的完整性、真实性、科学性、可行性的监督力度；税务部门审计突出“依法治税”意识，检查税收会计信息真实性，揭露税收收入虚假问题，并对税务稽查质量情况进行审计，以促进“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”；各部门各单位审计，突出“执行意识”，加大对预算执行科学性

3、、完整性和公平性的监督力度，着重检查预算的调整、变更是否履行了法定程序；专项资金审计突出合规性和“效益意识”，通过对重点领域、重点项目、重点资金的审计监督，揭露查处挤占挪用、损失浪费等违规问题，提高财政资金的管理水平和使用效益；国库集中支付审计，重点审查有关部门、单位各项非税收入、预算外资金收入是否实行国库统一账户，“收支两条线”管理是否合规等，监督国库集中支付资金的真实性、合法性。2、审出成效通过审计，发现两点问题：（1）预算执行存在虚列支出、截留收入、滞拨专款、收支两条线执行不到位等问题；（2）部分部门固定资产管理不规范，有乱收费、

4、未按规定取得发票等问题。针对上述问题，我局依法对相关部门进行了纠正和处理。并在此基础上撰写了《关于盐山县2008年度县本级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告》，并提交县人大常委会审议。（二）抓住两条主线，开创乡镇财政审计新局面。乡镇财政决算审计中，一方面审核收入的合规性和完整性，检查国家免除农业税及附加后，乡镇是否存在乱摊派、乱伸手问题，是否存在将相关收入私存私放等问题；另一方面，检查财政支出时，重点关注粮食补贴、养殖奖励、扶贫救济等惠农资金是否及时完整的拨付到位，检查有无截留挪用和虚报冒领问题。（三）整合资源加大力度出色完领导干

5、部离任审计工作受县委组织部委托，2009年，盐山县审计局对体育局、安检局、职教中心等十三个科局及城关镇、小庄乡等四个乡镇的原主要领导任期经济责任进行了离任审计。在时间紧任务重的情况下，一方面在各科室抽调精兵强将参与审计，一方面充分利用任中审计和年度财务审计的审计结果。主要审核了领导干部任期期间该单位的财务收支、重要经济指标完成、国有资产保值增值、内控制度等情况。经过近二十天的努力，查出了乡镇潜在负债过大、招待费用居高不下、只重上项目、不重管理出效益等问题，对离任的领导干部做出了客观公正、实事求是的分析与评价，为县委、县政府选拔任用干部提

6、供真实可靠的依据。审计结果引起了县领导的高度重视，审计工作得到了县委领导的一致好评。(四)精心组织行政事业部门审计。2009年，我局对民政、物价、农业、房管、县医院、教育局等进行了重点审计。1、审计创新力度加强。2009年度我们对每一个审计项目都制定了切实可行的实施方案，做到既有深度，又有广度，还有创新发展。如对某单位进行审计时，打破了以往的审计思路和方法，从账理入手，采用复核法对账证、账表、账账、证证逐一进行了核对，发现某月份银行存款科目余额表中贷方发生额合计与总账该月贷方发生额合计不符。通过进一步核实，查出了该单位“小金库”问题。2

7、、利用计算机审计，事半功倍。对某医疗单位进行财务收支审计时，充分利用计算机辅助审计。根据药品的购进价格及加价率，计算出相应的销售价格，与实际销售价格进行比较，一举查出了该单位擅自加价75万元的问题，进行了严肃处理。3、充分开展实质性测试，提高审计质量。今年在对某教育单位审计时，发现该部门的新机制经费牵涉面很广，审计人员根据该经费拨付及列支的渠道，跟踪审计了相关单位，对每个环节都认真进行了实质性测试，最后查出了该单位套取新机制经费500万元的事实，进行了严肃处理。（五）认真开展企业管理部门审计。2009年我们对商务局、粮食局、电力局、交通

8、局、县建、镇建等企业管理部门进行了重点审计。检查有无挥霍浪费、私存私放行为，着重关注收入是否合规，支出是否合理，是否有借机游山玩水、挥霍浪费等问题。向有关单位提交审计建议指出，有些企业的应提税金存在漏提漏交