论商业银行小微企业信贷风险管理.pdf

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1、《上海金~)2014年第9期÷__■甏-_≯_。__■_◆_贷。_翩_vl___曩__ll^

2、二≥一0t譬。囊梁彩红，。(中央财经大学金融学院，北京100081；中国人民银行西安分行营业管理部，陕西西安710002)摘要：由于小微企业自身特点以及商业银行内部管理等原因，小微企业信贷风险管理成为商业银行风险管理的一个重要方面。文章从商业银行视角出发，重新审视小微企业信贷风险存在的特征，提出通过加强客户准入甄选、提高审批时效、加强贷后管理等措施来防范和化解小微企业信贷风险。关键词：商业银行；小微企业；信贷风险管理JEL分类号：G21中图分类号：F830．3

3、3文献标识码：A文章编号：1006-1428(2014)09—0108—03一、小微企业是商业银行信贷市场拓展新领域信息传输业lOOO(含)～lO000olO0(含)-,100o1o0以下(一)小微企业的界定软件和信息技术服务lOO(含)～100005O(-含)一100050以下工信部会同相关部门于2011年研究制订了《中小房地产开发经营loO(含)-200oO100(含)～1000lO以下企业划型标准规定》，从从业人员、营业收入和资产总物业管理lO0(含)-5OOO5O0(含)~1000500以下额等三个方面将中小企业划分为中型、小型和微型三(二)小

4、微企业的发展空间和市场容量巨大类。从新的中小企业划型标准来看，营业收入成为其主改革开放以来，小微企业的年均增长率远高于经要的划分依据f见表11。文章中所指小微企业包括小型济增长速度，一直保持在30％左右。以下数据充分说企业和微型企业。最早由我国经济学家郎咸平提出。明了当前小微企业在经济发展中的地位：约占企业总表1中小微企业从营业收入角度的划型标准数的99％、国民生产总值的6O％、全国财政收入的单位：万元50％、新技术研发的80％等等。据相关部门统计，2013年我国小微企业数量达5600多万户。小微企业已成行业中型企业小型企业微型企业农、林、牧、渔业50

5、0(含)一-2OO50(台")-50050以下为二十一世纪重要的经济增长点，促进了我国经济的工业2000(含~~400003OO("台")--2000300以下发展。增加了社会就业、深化了技术创新、改善了人民建筑业6000(含)～80000300("台；)--6000300以下生活。批发业5000(含)～40000aoO(~含)一5000loO以下(三)小微企业信贷市场拓展的政策体系日趋完零售业500(台")-20000100(-含)-500100以下善交通运输业3000(含)～300O0200("台")--3OOO200以下小微企业市场潜力巨大，近年

6、来政府的支持力度仓储业lo0~含)～3OOOOloC含)～lo0100以下亦日益加大。除了税收优惠等财政政策以外。金融监邮政业2OOO(含)～30000100(含)-2O0lo以下管部门也多次提出了诸如改善对小企业的融资扶持住宿业2000(含3-100OOl0o(含)-2ooo100以下等货币政策相关要求，提出了“对小微企业信贷增长餐饮业2ooo(含)～10000lOO('含)-2O0OlO0以下速度和增长数量都应高于信贷整体同比的增长速度收稿日期：2014—06—20作者简介：梁彩红，女，汉族，陕西西安人，中央财经大学金融学院博士研究生。108《上海

7、金~}2014年第9期和数量”的指导意见。支持商业银行针对小企业开展融资风险成本较高创新金融服务的尝试(见表2)。小微企业因为资产规模少、产品增加值低．导致表2政府对小微企业的政策扶持一览表利润较低，应对外界冲击的能力较差。当经济出现危文件号文件名主要内容机时，由于市场供需萎缩，企业管理和运营都将面临银监,~t[2oo6195号关于进一步做好小企业贷款推进和完善六项机制很大困难。而当产业、环保、税收等政策发生不利变化的通知银~．[2007153号银行开展小企业授倍工作指重申六项机制，明确业务流程与细时，企业应对更加困难。国际上，小微企业平均寿命一导意见

8、则银监发f2008】62号关于认真落实‘唷保有压’傲明确改进小企业金融服务的工作要般是3至5年。另据美国统计，全国大约2000多万不策，进一步改进小企业金融求同类型的小企业。其中近一半的企业在成立3年内倒服务的通知银监~2oo8182号关于银行建立小企业金融服明确专营机构的建立与管理机制闭。小企业在经济衰退期关闭率则更高。可见，小微企务专营机构的指导意见业存在的相对较高的经营风险在一定程度上增加了银~z．[201q94号中国银监会关于支持商业银明确“贷款增速不低于全部贷款平行进—步改进小型微型企业均增速．增量高于上年同期水平”的银行信贷的管理成本。金融

9、服务的补充通知监管要求；继续深化六项机制；在内部评级法下适用优惠的资本监管(二)小微企业财务管