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1、998《学术论坛》年增刊AEAMIOUMFR论信贷资产质量管理中国农业银行柳州分行苏荣松、一信贷资产质t的现状及其原因,,.商业银行的经营原则是利润最大化风险最小化其资产质量与经营成果息息相关目前国外商业银行,:,都十分重视资产的结构和质量而且在管理上已形成一套比较科学的考核标准在资产构成方面各项贷款所,,。占比重约为4。一50写逾期贷款约占各项贷款8写催收贷款约占7%而目前我国专业银行的资产结构和质.,,量状况与这个标准相距甚远据统计目前我国专业银行各项贷款中约有40肠是不良贷款而企业所欠贷款.、,.,中又有l4/
2、是利息信贷资金占压多周转慢严重制约了金融业的发展银行是经营货币的企业它的营业收,,、、。入主要靠利息收入高质量的信贷资产是商业银行实现其效益性安全性流动性经营目标的基础和前提,,因此优化信贷资产质量不仅是农业银行加快集约化经营步伐的助动器也是我区农业银行实现等级行管理。·目标的关键,:笔者认为造成银行信贷资产质量不高的主要原因有以下几方面..,1信贷管理手段乏力①是有的企业借转换经营机制之机将历史的债务包袱留给空壳的老企业致使农。,。。,行贷款长期挂帐有的企业千方百计申请破产以把损失转嫁于银行②是信贷管理松弛一段时期
3、以来农,,.,、业银行发放贷款只讲社会效益不讲经营效益导致信贷管理偏松③是贷款投向不合理存在低效高风险。的隐患..2银行自我约束机制和信贷管理不健全.,.3银行自身的短期行为加剧了信贷资金的沉淀.,.4贷款管理规范程度低项目评估不科学.,.5信贷队伍建设滞后制约了信贷管理水平的提高二、提高信贷资产质最的对策措施,“”,资产是银行经营的出发点和落脚点提高信贷资产质量是实现效益兴行的关键也是农业银行向商业.,,银行转轨的核心问题尤其是当前农业银行实行等级行管理经营方式由粗放型转向集约型更要提高信贷.,。资产质量当前提高农
4、业银行信贷资产质量应从如下几个方面进行,,.(一)大力推进经济体制改革转换经营机制为向商业银行转轨创造一个良好的外部环境,,,,笔者认为要实现金融体制改革预期目标就应当努力加快经济改革步伐全面转换政府职能积极推进,,.企业经营机制改革从而建立起社会主义市场经济新体制和新秩序以提高整个社会的经济实力只有企业.,,充满活力提高效益金融业的发展才有了可靠扎实的基础银行信贷资产质量低的问题也才能从根本上得到.,,解决在专业银行在向商业银行转轨过程中还必须进一步完善中央银行的调控职能使中央银行对专业银、“”“”,、行的宏观管理
5、由直接调控变为间接调控利用市场利率等手段对专业银行的资金需求贷款数额及结构,,。进行调节引导资金流向为专业银行向商业银行转轨创造一个良好的外部环境66.(二建立健全债务清偿保障制度.,建立债务清偿保障制度是减少和防止信贷资金损失的有效途径根据国家规定银行因企业破产受到贷、,。款本金利息损失可分别在国家规定银行提取的呆帐准备金和坏帐准备金控制的比例内冲销然而以目前,,呆帐准备金与坏帐准备金的提取比例远远不能弥补因破产企业造成的贷款损失且坏帐准备金的提取必须,,。,以盈利为前提而目前农行大部分都是亏损行企业破产给贷款行造
6、成的损失短期内是难以弥补的因此建.,立破产企业俊务清偿保障制度是非常必要的为了减少由干企业破产可能造成的损失农行应对破产企业采:,,,,取相应的对策如贷款行积极参与企业破产的全过程掌握资产底数保全资产运用法律手段依法收贷督促,,,处理抵押物向担保单位追偿提高债务清偿的比率将资产损失降到最低点明确破产企业的债务必须由兼并.企业承担等等、,.(三)进一步完善抵押担保手续健全贷软风险防范机制、,,,,过去由于我们在贷款的抵押担保方面手续不完善标的不清抵押物不明使得抵押担保流于形式这是。,、造成信贷资金沉淀的重要原因强化贷款
7、风险防范机制努力降低贷款风险是提高信贷资产质量最直接最。.、,,“有效的手段我们要花大力气去完善抵押担保制度最大限度地减少信用放款首先要守好贷款发放的闸。”,“”,“”,门杜绝新的不良贷款的发生一是坚持贷款证制度对所有的贷款企业必须凭贷款证发放贷款以杜绝。,,,,企业多头开户骗取银行贷款严格掌握放贷对象条件这是防范贷款风险的首要环节在贷款发放过程中,必须严格执行人民银行《贷款通知》和农总行《关于实行信贷风险管理的若干规定》的有关规定把好风险防范、;,,的第一关二是全面推行担保抵押贷款方式新增贷款一律实行抵押担保放款并
8、坚持抵押物以流动资产为.,。,,主以减少银行处理不动产的麻烦严格按照《担保法》的规定履行担保手续杜绝信用放款其次建立严格.,.,,的信贷约束机制规范贷款运作方式一是成立信贷资产保全领导小组加强贷款的监督和管理减少风险。,、、,,二是建立贷款台帐逐笔记载每笔贷款的调查审批发放及管理情况明确内部责任今后凡是人为造成贷,。款损失的应追究有关人员的责任
