财务部分 现金流量表.doc

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1、财务预计预测2013年的销售收入为2160万人民币,2014年销售收入为3000万人民币,2015年销售收入为4000万人民币;估计未来三年奕潭的生产量分别是216万件,300万件,400万件;预计奕潭公司未来三年净利润分别为104万人民币,334万人民币,596万人民币,年平均净利率为12%,由于公司是刚刚成立,故不打算向投资者分配利润,而是准备将扩大生产,以追求更大的利润。八、企业经济与财务状况8.1经济计划假设条件奕潭(Eatland)有限责任公司已经成立三年且正处于逐步发展,业务扩张阶段。公司在生产,物流,销售

2、,财务管理等方面运营良好,并且凭借着优越的研发能力和产品质量以及在过去三年通过大量的广告和网络营销建立的较完善的供产销渠道和分销渠道,公司年平均销售额已经达到2000万人民币。目前公司的盈利水平仍在不断上升,但主要受以下几个因素影响。8.1.1政策因素现阶段,为了扶持中小型民营企业和大学生创业企业的发展和成长,国家减免了部分该类型企业的相关税收和费用,并予以一定的资金支持和技术支持。在这样的政策支持下,奕潭公司现仍会在较长时期内处于稳定的运营之中。8.1.2社会因素现在,海外华人华侨人数众多并且逐年增长,并且在欧美等国

3、家,当地民众爱尝试新鲜事物,喜爱中国菜的人也不在少数。欧美等国家更为提倡健康的饮食,奕潭公司的产品在营养健康方面恰好迎合了当地民众的需求。以良好的运营为基础,奕潭的年平均销售额可以逐年增长30%以上。8.1.3技术因素目前奕潭公司拥有自己的产品研发团队,在每次新产品推出一段时间后,我公司都会对消费者对产品的满意度进行调查,并不断改进产品以满足消费者不断上升的需求,使我们的产品在市场上依旧保持稳定的竞争优势。随着研发能力的不断增强,预计未来产品研发成本会按一定的比率下降。8.1.4经济环境因素从零八年开始的世界性金融危机

4、对中国的中小型民营企业和大学生创业企业造成了不小的冲击,该冲击主要来源于由危机带来的持续通货膨胀使得物价不断上升,居民减少消费。但公司成立之初恰好是世界性金融危机好转之时,随着经济的不断好转,居民消费水平的不断提高,奕潭公司的的销售额预测会有较快的增长。8.2损益预测8.2.1预计销售收入根据奕潭公司市场调查、营销进度和企业生产能力以及整个自加热米饭行业的市场增长做出如下预测:单位:元销售类型第一年第二年第三年海外市场国内市场海外市场国内市场海外市场国内市场网络销售200000040000002600000520000

5、030000007500000超市专柜150000020000002000000250000025000003500000加盟商及其他65000005600000840000093000001300000011500000销售额分区总计100000001160000013000000170000001850000022500000销售额总计216000003000000040000000注:1、由于奕潭公司进货渠道比较稳定,与原材料供应商多年的合作合同。且自加热米饭属于食品类消费品,预测其售价在未来几年不会有较大的波动

6、,约为10元每盒。由于自加热米饭中国和国际市场发展时间不长,其市场覆盖率较低,拥有较大的发展空间。另外,徐州今米房在08年奥运会上的成功运作使得自加热米饭开始被众人所知,据自加热米饭行业预测,我国的自加热市场每年将会以30%以上的速度增长。2014年(即预测的第一年)是奕潭公司成立的第四年,公司在过去三年花费大量时间和资金培养和发展自己的顾客群体以及开拓市场。现在公司已经有了的一群较为稳定的顾客,以及结合行业预测,认为公司未来几年内的营业额会以30%以上的速度增长。8.2.2预计成本费用奕潭公司在经营生产的过程中将产品

7、的生产制造包装外包给了第三方制造商,以下是奕潭公司未来三年的成本预算年份第一年第二年第三年主营业务成本制造费用129600001800000024000000主营业务成本合计129600001800000024000000营业税及其附加122040016950002260000管理费用管理部门员工工资319200031920003192000办公室租金360000360000360000办公费用600006000060000其他管理费用120000120000120000管理费用合计373200037320003732

8、000销售费用广告费用1000000500000300000网络营销费用6000010000060000销售部门员工工资78000010000001200000销售费用合计184000016000001560000财务费用500000500000500000成本费用合计202524002552700032052000注:1、制造费

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