风险管理概论期末考资料整理.doc

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1、风险管理研究风险发生规律和控制技术概念：风险管理单位通过风险识别、风险衡量、风险评估、风险决策管理等方式，对风险实施有效控制和妥善处理损失的过程。风险管理的核心是降低损失l识别风险为了减少风险事故发生l衡量风险为了通过预测预先做好减少损失的安排l控制风险为了事后降低损失纯粹风险：具有损失机会而不能获利的风险；投机风险：即可获利也可能有损失的风险风险管理过程是决策的过程风险管理特点：ü对象具有特殊性：对象——风险因素、风险源、损失。（vs风险管理单位/主体）ü范围具有广泛性：风险的复杂性和普遍性决定了范围广泛ü有较强的应用性：可指导人员伤亡、汇率波动等具体风险事件的管理ü具有全面性：只

2、处理某一方面的风险隐患，没考虑其他方面，可能是失败的决策风险管理目标：最少成本，最大安全保障，将少事故对风险管理单位造成的损失和不利影响。风险管理产生和发展l工业文明——财富剧增——人员伤亡和财富损失增加（现代经营管理之父：亨利法约尔l经济危机——风险经理/管理人l成为学科——起源美国（1960年，段开龄——“公司风险管理”课程l1980中国大陆开始研究风险管理风险管理理论产生和发展原因ü巨额损失机会增加。企业生产规模扩大——决策失误将造成人财物的巨大损失ü损失范围扩大。生产社会化与专业化——企业间联系紧密——如金融危机ü风险意识增强。生活水平提高——社会福利水平提高——规避风险意识

3、和能力增强ü利润最大化追求。规避风险争取利润最大化ü社会矛盾突出。社会矛盾和政治风险增大——不确定性增加纯粹风险（=可保风险+不可保风险）包括：ü人身风险：可能导致人员伤残、死亡或丧失工作能力的风险国家管理人身风险方法：社会保障制度=养老保险+医疗社会保险+工伤保险+生育保险+失业保险企业管理人身风险方法：举办企业年金、个人投保商业保险ü财产风险：一切导致有形财产损毁、灭失或贬值的风险。（=财产的直接损失+间接损失）ü责任风险：因侵权行为而产生的法律责任，致使侵权行为人现在或将来遭受损失的可能性。ü违约风险：签订合同的一方不履行合同规定的义务，而造成另一方经济损失的可能性。风险因素（

4、引起或增加风险事故发生的可能性/条件/潜在原因）分为：l实质风险因素：有形并直接影响事物物理功能的因素/客观原因/条件。如：人体生理功能变化、建筑物所在地、建材、汽车生产商、刹车失灵、地壳异常变化、恶劣天气、疾病传染l道德风险因素：犯罪意图、不诚实、图谋不轨而增加损失机会的条件。如，投保人故意纵火骗保险赔偿l心理风险因素：人的过失、疏忽、有限的知识水平风险事故：引起损失直接远因。如暴风雨损害庄稼：暴风雨——风险事故/事件暴风雨搞到路面积水，引起连环车祸：暴风雨——风险因素；第一期车祸——风险事故风险管理成本：政府、企业或个人为规避各类风险进行投资、融资的货币成本总和。内容：ü预防风险

5、成本ü保险金成本ü保险经以外防止损失扩大的成本ü财产危机成本（资金紧张）ü担心不会产生预期效果的心理成本风险管理目标原则：ü现实性：适合政府、企业、个人生产的实际需要，如：国家拨款解决社会中的传染病问题ü明确性：明确规定时间、地点、操作等ü层次性：按重要程度划分不同层次管理目标，如：职位授权制、岗位责任制ü定量性：规定具体数量指标，如：商业银行的核心资本与风险资本比例不得超过8%风险管理目标内容：损失前：ü经济合理目标（最重要的风险管理方式是内部控制和购买保险合同）ü安全系数目标ü社会责任目标损失后：ü维持生产目标ü保持经营连续性目标ü稳定收益目标ü履行社会责任目标风险管理程序风险识

6、别——风险衡量——风险评价——选择风险管理技术——风险决策管理——风险管理方案实施——风险管理绩效评价选择风险管理技术4种：l损失程度小：风险自留、损失控制l损失程度大：风险规避、风险转移风险融资方式：风险自留融资+保险融资+非保险融资风险管理组织：风险管理单位为实现风险管理目标而设置的内部管理层次和管理机构，包括有关风险管理组织的结构、组织活动和相关的规章制度。风险管理机构和风险管理质量不具有相关性风险识别过程：收集有关风险事故、风险因素、损失暴露、危害和损失等方面信息的过程。包括：发现或者调查风险源（风险识别的核心）风险源包括：l物质风险源（最基本的风险源）：自然灾害、燃料系统、

7、发电机l社会风险源：道德信仰、价值观、文化变迁、价值取向变化、劳动力是否足够、法制制度、l政治风险源：货币政策、财政政策、法律政策l法律风险源：政府奖惩条件变化、l操作风险源：醉酒司机l经济风险源：通货膨胀重视风险暴露：重视风险因素和风险事故的关系风险暴露分为：l实物资产风险暴露：司机将汽油带回家，家庭财产损失风险增大l无形资产风险暴露：商标被盗用、企业公众赞誉度变化l金融资产风险暴露：l责任风险暴露：啤酒有可能在运行过程中炸裂l人力资本风险暴露：高技术即