公司审计的工作职责(6页).doc

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1、登康口腔护理用品股份有限公司岗位说明书一、岗位标识信息分析日期：2002年11月6日岗位名称：审计，资金管理？隶属部门：财务部岗位编码：直接上级：财务主管工资等级：直接下级：可轮换岗位：下级人数二、岗位工作概述负责公司内审工作；负责对公司各部门的资金使用进行控制；负责印花税的缴纳工作。三、工作职责与任务（一）负责公司内审工作1、定期对公司内各车间、食堂、医务室的经费进行审计；2、随时对这些部门的核算工作进行检查、监督、指导；3、确保各部门核算工作的规范化。正常审计职能：1.为了监督国家财经法规及公司规章制度的执行情况，对公司所属单位

2、的财务收支及经营情况进行审计。_下达审计通知，收集被审单位的资料，做好审计准备工作；_利用审计方法，对企业的财务情况进行全面审计,并取得必要的证明材料；起草审计报告并征求被审单位意见，拟定审计报告。1.为了客观评价离任人员的任期经济责任，对公司所属单位的经理和有关人员进行任期内经济责任审查。_下达审计通知，收集被审单位的资料，做好审计准备工作；_利用审计方法，对被审计人员任职期间的财务情况进行全面审计，确定其经济责任、评价其工作业绩等；起草审计报告并征求被审计人员及单位的意见，拟定审计报告。2.为了加强廉政建设及特殊业务需要，接受企

3、业领导指定的专项审计任务。_收集有关资料，进行深入调查。_利用审计方法，完成特定审计任务。拟定审计报告。3.为加强企业管理、完善内部控制制度，及时向企业领导汇报企业存在的问题并提交改进建议。_及时向领导和有关部门提交审计报告；_及时总结审计中存在的问题，并针对问题提出改进建议，为领导决策服务；_对审计报告和工作底稿进行分类建档保管；对子公司和所属企业会计基础工作给予监督和建议。_（二）负责对公司各部门的资金使用进行控制？？1、每月对各部门报来的次月资金计划进行审核；2、准备好资金平衡会资料；3、汇报当月资金收支情况；4、将平衡会通过

4、的资金定额建立登记表；5、在登记表中逐笔登记每天发生的收支金额；6、严格控制在定额内付款。（三）负责印花税的缴纳工作1、负责公司各种经济合同的印花税缴纳工作；2、负责公司各类帐薄的印花税缴纳工作。（四）完成领导安排的其他任务四、工作绩效标准（一）促使公司各部门建立建全各有关规章制度（二）杜绝损失浪费，为公司减少经济损失，提高经济效益（三）合理运用资金（四）审计客观公正五、岗位工作关系（一）内部关系1．所受监督：接受公司各级领导的指示和监督2．所施监督：对公司内各部门的核算工作实行监督3．合作关系：与公司各部门有协作关系（二）外部关系

5、1．与上级审计部门、税局有联系六、岗位工作权限（一）对资金计划的审核权（二）对资金使用的控制权（三）对各部门核算工作的审计权（四）（五）（六）（七）（八）七、岗位工作时间在公司制度规定时间内工作，有时要加班八、岗位工作环境在室内工作，工作环境良好九、知识及教育水平要求（一）具备财会专业知识（二）具备相当的审计专业知识（三）了解财务和审计方面的相关政策十、岗位技能要求（一）具备一定的协调能力（二）具备一定的分析判断能力（三）掌握计算机的操作和财务软件的应用（四）熟悉财会和审计业务十一、工作经验要求大学本科以上学历，财务会计专业或审计专

6、业，从事财会业务五年以上十二、其他素质要求身体健康，责任心强