项目四 外汇与汇率.doc

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1、项目四外汇与汇率【教学目标】通过学习，学生掌握外汇的概念及种类；掌握汇率的概念、种类及标价方法；掌握不同货币制度下汇率决定的因素；理解汇率变动的影响因素及汇率变动的经济效应；了解主要外国货币的面值、汇率等；通过模拟演练活动能认识外汇及外国货币，能正确表示汇率，区别不同的汇率标价方法，会计算套算汇率。【教学过程设计】一、课程导入导入1：人民币对美元首破6.7连续8日创新高来自中国外汇交易中心的最新数据显示，9月21日人民币对美元汇率中间价报6.6997，较前一交易日走高113个基点。至此，人民币对美元汇率中间价已经连续八个交易日创出新高。前一交易日，人民币对美元

2、汇率中间价报6．7110。中国人民银行授权中国外汇交易中心公布，2010年9月21日银行间外汇市场美元等货币对人民币汇率的中间价为1美元兑人民币6.6997元，1欧元兑人民币8.7522元，100日元兑人民币7．8204元，1港元兑人民币0.8629元，1英镑兑人民币10.42元，人民币1元兑0.46239林吉特。资料来源：新华网2010-09-21导入2：人民币汇率首破6.6，理财生活影响几何上周人民币对美元汇率中间价首破6.6关口。美元贬值使境外旅游消费再次火热起来，比如，到美国购物和留学的费用都进一步走低。专家分析指出，对春节期间打算国外旅游的市民来说，

3、目前是购汇换汇的好时机，由于人民币双向波动机制的加强，汇改以来人民币其实较少出现这样连续不停上涨的情况，目前人民币汇率的阶段性急涨，正是短期有美元购汇需求来购汇的好时机。此外，人民币在港澳等地的待遇也有很大变化，不少当地商铺都大力欢迎人民币结算。近两年来，以“购物”为诉求的我国港澳台、欧洲等出境游线路十分热门。资料来源：城市经济导报2011年01月22日二、教授新课任务一掌握外汇的概念一、外汇的概念思一思：什么是外汇，外汇是否等同于花花绿绿的外国钞票？外汇（ForeignExchange，或Forex）是国际汇兑的简称。我们熟悉的国内汇兑是国内异地划转资金，不

4、会引起不同货币之间的兑换关系。外汇则不同，它一定形成本币与外币之间的兑换关系或各种货币之间的兑换关系，否则就不能完成将资金转移到国外或从甲国转移到乙国的汇兑任务。外汇的概念有动态和静态两个方面。（一）动态外汇的概念动态含义的外汇是指把一国的货币兑换成另一国货币，用以清偿国际间债权债务关系的行为和过程。这种行为和过程并不表现为直接运送现金，而是采用委托支付或债权转让的方式，结算国际间的债权债务。如出口企业和进口企业收付货款，办理结汇就是一种外汇行为，银行与客户之间的外汇买卖和银行同业之间的外汇买卖就是一种外汇经营活动。（二）静态外汇的概念静态含义的外汇是指外币及

5、以外币表示的可用于国际支付的手段和资产。根据我国2008年8月1日修订通过的《中华人民共和国外汇管理条例》第三条规定，外汇的具体形式包括以下五种：①外币现钞，包括纸币、铸币；②外币支付凭证或支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；③外币有价证券，包括债券、股票等；④特别提款权；⑤其他外汇资产。二、外汇的特征思一思：所有的外国货币都是外汇吗？在理解外汇的概念时，作为国际支付手段的外汇必须具备三个特征：1、非本币性。外汇必须是以外币表示的资产，要具有国际性。如一个中国人持有的美元汇票是外汇，而一个美国人持有的美元汇票则不是外汇。2、可偿性。是指在任何情况下都能

6、够在国外得到偿付，空头支票、拒付的汇票不能视为外汇。3、可兑换性。是指在国际市场上可普遍被接受，可兑换成任何国家货币或其他各种外汇资产。三、外汇的功能1、用于国际间的支付和结算国际间的经济交易涉及到不同国家，通常要使用外汇进行非现金结算，来清偿国际债权债务。所有的国际债权债务关系都能够通过银行国际业务，利用外汇进行清算，完成国际间的支付和结算。这加速了资金周转速度、减少了风险，扩大了资金融通的范围，对国际贸易和经济金融的发展起到了极大的促进作用。2、调剂国际间的资金余缺由于世界经济发展不平衡，各国所需的建设资金余缺程度不同，这在客观上需要在世界范围内进行资金调

7、剂。由于各国发行使用的货币不同，不能直接调剂，外汇作为国际支付手段，可以发挥调剂资金余缺的功能。3、充当国际储备在布雷顿森林体系崩溃后签订的牙买加协议明确了黄金非货币化的地位，黄金不再作为国际支付和结算的主要手段，在国际储备中的占比也越来越少。外汇作为国际间支付结算的手段和资产，可以作为国际储备资产，并且目前是国际储备资产中占比最大的资产。一、主要外国货币概览（一）世界主要货币名称及符号表4-1列出了当今世界上主要货币的简况，包括货币发行国家或地区、货币名称和代码等。按照国际标准化组织1SO—4217标准的定义，每种货币都用三个字母的代码来表示。例如，美元的代

8、码是USD(UnitedStatesD