請購案名 成本分析表.doc

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1、101.5.25版委託民間辦理採購案委外效益評估分析表請購案名：請購單位：壹、量化委外效益分析說明委外前人力成本(每年)任職被委外工作之自雇人數(A)預估被委外工作佔每個職務工作量比例(%)(B)預估被委外工作人力數(C)=(A)*(B)平均每位從事被委外工作之年用人成本(D)(註1,2,3)預估被委外工作之自雇用人成本(E)=(C)*(D)總計(職務名稱1)(職務名稱2)每年人力成本合計(1)委外前用品項目數量用品單價成本金額成本小計營運成本(每年)(可自行增加欄位)小計管銷成本(每年)(註3)(可自行增加欄位)小計每年營運管銷成本合計(2

2、)每年委外工作之自雇成本總計(3)=(1)+(2)委外決標金額(4)(若委外後仍需負擔營運管銷成本則需填下列欄位)委外後用品項目數量用品單價成本金額成本小計營運成本(每年)(註4)(可自行增加欄位)小計管銷成本(每年)(可自行增加欄位)小計每年營運管銷成本合計(5)預計量化效益(每年)(6)=(3)-(4)-(5)預計可減少人力(7)=(6)╱平均每人每年用人成本備註：1.技工友平均每月用人成本NTD38,380，包括平均月薪、新舊制雇主勞退提撥金、勞健保雇主負擔等用人成本；另技工友平均月薪為NTD31,876。故每年每位技工友平均用人成本=

3、每月平均用人成本*12+平均1.5個月平均月薪之年終獎金=38,380*12+1.5*31,876=508,374元2.若有其它職務擔任被委外之工作，除有明確之薪給資料可進行用人成本估計者外，建議每人每月薪資以新台幣30,500元作為估算基礎，而每月用人成本依技工友資料預估為每月薪資之120%，計為36,600元。故其它職務每年每位平均用人成本=每月平均用人成本*12+平均1.5個月平均月薪之年終獎金=36,600*12+1.5*30,500=484,950元。3.各案用人成本之估計若有實際用人之月薪資料，可免用上述註1與註2之估計用人成本，

4、並以實際月薪搭配註2之估計原則計算該案之委外前用人成本。(依99.02.11專案小組99年第1次會議建議)4.管銷成本可以每年薪資與營運費用合計之3％預估。5.委外後營運成本係指委外業務係以收取權利金，該項委外業務後仍須繼續支應相關營運成本。101.5.25版貳、質化委外效益分析說明委外前業務概況描述業務委外之效益說明業務委外後節省之人力如何調配運用