U9V5.0组件化实施方案实例指导_AP-120 应付汇兑损益.ppt

《U9V5.0组件化实施方案实例指导_AP-120 应付汇兑损益.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、融合生态共享U9V5.0组件化实施方案实例指导AP-120应付汇兑损益用友网络科技股份有限公司制造业事业部U9实施支持部陈淑红2016年7月15日场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.系统实现5Q&A6场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.系统实现5Q&A61、场景描述企业在业务发生记账时一般针对非本位币业务，采用的是原币加本币的处理方式，但是原本在转换成本位币时，都会采用一个记账汇率（一般是上月的调整汇率）

2、，在月底时为准确的反映账务情况，在相应的期间末会有个调整汇率，这样由于记账汇率和调整汇率间差异，导致产生汇兑损益，汇兑损益直接调整期的损益。汇兑损益单：借：财务费用贷：应付账款场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.系统实现5Q&A62、应用模式区分实现未实现：指应付账款在付款时产生的汇兑损益在付款核销时计算汇兑损益，计算时机。核销时只计算已经结清的汇兑损益，只计算结清金额部分的汇兑损益期初冲回未实现的汇兑损益，这个处理方式月底计算了未实现的汇兑损益，月初的时候回冲回来，直

3、到已经实现为止。不区分实现未实现：未付款的应付账款在期末计算的汇兑损益。汇兑损益计算时机，放在期末计算汇兑损益；场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.系统实现5Q&A63、要点说明汇率取得：应付调整（不针对预付款）、债务转移取处理日的汇率；有收付款单参与的核销取收付款单上的汇率；应付单（不含预付款）之间的核销取处理日的汇率；参数区分已实现汇兑损益＝是时，预付款核销时取预付款单上的汇率（即预付款单本身不计算汇兑损益），否则，预付款单按一般应付单处理；期末汇兑损益取当前计算期

4、间的最后一日的汇率。AAI注意事项：应付立账时，不要手工改动应付账款科目，以免汇兑损益计算时冲减的科目和应付单上的科目不一致，导致业务账和财务账对账不一致。汇率设置：汇率设置时，要区分记账和调整汇率的不同汇率类型。如记账用买入，计算汇兑损益是按中间；3、要点说明应付系统参数设置：汇率计算频率，每月、周、季、年等。区分已实现汇兑损益月初是否回冲未实现的汇兑损益。3、要点说明场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.系统实现5Q&A6汇兑损益单复核汇兑损益单确认核销付款单和应付确

5、认付款转总账4、产品方案：区分实现未实现复核汇兑损益单月末做汇兑损益转总账4、产品方案——不区分实现、未实现产生汇兑损益单场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.系统实现5Q&A65、系统实现-区分实现未实现区分实现时，付款单上的汇率就是当时的外汇牌价应付立账时的记账汇率月末是计算，产生汇兑损益单5、系统实现-区分实现未实现区分了实现未实现，那么未实现的汇兑损益处理，月末计算月初回冲月底计算完，月初自动回冲未实现部分。5、系统实现-区分实现未实现区分了实现未实现，那么未实现

6、的汇兑损益处理，月末计算月初回冲5、系统实现-未区分实现未实现不区分了实现未实现，那么可以根据月末余额做汇兑损益针对应付余额计算汇兑损益。5、系统实现-未区分实现未实现5、系统实现-未区分实现未实现场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.系统实现5Q&A6