企业所得税税收优惠与操作课件.ppt

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1、企业所得税汇算清缴申报操作流程一、软件的下载和安装（一）软件下载1、登陆地税申报征收系统-进入网上纳税服务-网上纳税申报-企业综合申报一、软件的下载和安装（一）软件下载2、点击有税申报一、软件的下载和安装（一）软件下载3、点击左下角的查帐征收企业基本信息表(2009版)一、软件的下载、安装、使用（一）软件下载4、填写纳税人基本信息登记表并保存（注意单位为万元），保存完毕后，点击左下方的离线申报客户端软件下载地址1由于2013年汇算清缴申报系统对基本信息登记表和企业的税源标识进行了关联，如果企业税源标识为“

2、国”、“不”、空、其他，系统会提示“该企业的企业所得税不由地方税务局管辖”，企业需及时与税务所专管员联系进行修改。一、软件的下载、安装、使用（一）软件下载5、点击企业所得税离线申报软件及相关资料下载一、软件的下载、安装、使用（一）软件下载点击安装程序下载：离线申报系统JRE(含patch3)安装程序，同时可下载软件安装说明和操作手册（纳税人）一、软件的下载、安装、使用（二）软件安装1、下载后双击北京地税企业所得税离线申报系统JRE版V1.2.5文件，点击下一步一、软件的下载、安装、使用（二）软件安装2、选择

3、我愿意接受本协议条款（A），点击下一步一、软件的下载、安装、使用（二）软件安装3、点击下一步，系统默认装在C:ProgramFiles文件夹中，如果想更改安装位置，点击浏览按钮进行修改一、软件的下载、安装、使用（二）软件安装4、点击下一步一、软件的下载、安装、使用（二）软件安装5、点击下一步一、软件的下载、安装、使用（二）软件安装6、点击安装一、软件的下载、安装、使用（二）软件安装7、点击完成，软件安装完毕。一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用1、双击电脑桌面的北京地税企业所得税离线申报系统快捷方

4、式，进入离线申报软件，右下角显示V1.2.5一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用2、选择左上方系统菜单，点击登陆按钮，点击注册新用户一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用3、输入用户名（汉字和字母均可）及密码（必须为8位），点击确认按钮，提示注册成功后，点击确定。一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用4、输入注册成功的用户名和密码，点击确定一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用5、系统提示信息，点击确定一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用6、选择左上方系统菜单，点击初始化按钮，系统提示初始化

5、将清空当前用户保存到本地的报表数据，请确认是否初始化，点击是。一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用7、使用用户名方式登录申报征收系统的企业，输入企业计算机代码和登陆密码；使用CA证书登录申报征收系统的企业，选择证书，并输入登陆密码，点击登录，系统提示本地信息载入成功，点击确定。一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用如系统提示连接远程服务器失败，可能有两个原因：1、企业电脑使用代理服务器上网，需进行服务器设置：工具--代理设置--保存—关闭（具体设置咨询所在单位的计算机管理员）；2、地税申报网络繁忙，请稍后

6、再试。一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用8、点击应用菜单中的申报资料下的企业所得税年报按钮，即可看到企业所得税申报表。如果系统提示“本地数据中没有您2013年度核定信息，请重新初始化您的本地信息”，原因是企业未录入并保存“企业基本信息登记表”，需要进入纳税申报系统录入并保存此表格。一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用：9、看到申报表后，点击“工具”→“更新审核公式”菜单，将服务器端审核公式同步到本地。一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用：报表加载成功后如下图一、软件的下载、安装、使用（三）软件

7、使用：10、完成申报表数据的录入，并通过全表审核后，在申报操作窗口，点击窗口上方“工具”→“上传数据”开始上传数据操作一、软件的下载、安装、使用（三）软件使用：11、输入用户标识或选择CA安全证书，并输入相对应的密码。点击对应登录类型的登陆按钮提交上传数据信息，系统提示数据上传成功，申报程序完成。二、分支机构申报事项根据《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)规定，跨地区经营汇总纳税企业的分支机构自年度终了之日起5个月内，按照总机构分摊应缴应退

8、税款，由分支机构申报并就地办理税款缴库或退库。自2013年度起，跨地区经营汇总纳税企业的分支机构需报送《企业所得税年度纳税申报表、分配表》。进入纳税申报系统——有税申报——左下角《企业所得税分支机构年度纳税申报表、分配表》点击右下角——录入分配表录入完毕后，点击左下角保存按钮。三、企业所得税申报相关提示1、《企业所得税年度纳税申报表（A类）》中的《基础信息登