浅谈投资公司的风险控制机制研究.doc

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1、浅谈投资公司的风险控制机制研究【摘要】随着市场经济的快速发展，投资公司的经营环境口益复杂化，对公司的未来发展带来了诸多不确定性。本文从分析投资公司面临的风险种类入手，对投资公司风险控制机制的构建进行探讨，期望对完善投资公司风险管理体系，提高投资公司风险抵抗能力有所帮助。【关键词】投资公司风险控制风险管理一、投资公司面临的风险类型在市场经济环境下，我国体制转轨尚未完成，这对投资公司各项业务的开展带来了新的风险。投资风险包括系统风险和非系统风险。系统风险可细分为政策风险、法律风险和项冃经营风险。非系统风险可细分为决策风险、运作模式风险、管理风险和

2、财务风险。二、投资公司风险控制机制的构建（一）建立风险管理组织机构投资公司可以设立风险管委员，分阶段、分步骤地推进风险管理体系的建设工作，在这一过程中，应当突岀防范风险的重要性，加大风险管理宣传力度，优化风险管理方案，应当充分结合公司当前的内外环境加强风险监测，推进风险管理工作顺利进行。（二）完善风险控制环境1•完善公司内部法人治理结构。投资公司应当进一步明确股东会、董事会、监事会和总经理的职责，并对其决策程序及议事准则加以规范，增强公司经营、决策的透明度，从而形成决策、监督、执行机构相互制衡、协调运转的良好局面。2•建立反馈机制。公司应当不

3、断加强对社会经济信息监测的反馈，全面搜集经济金融政策、国民经济指标等内容，在此基础上对半前的宏观经济形势进行系统分析，监测反馈信贷资产的变化趋势。3•加强内部稽核。对业务操作制度的执行情况进行检查，并对资金的使用回收情况进行跟踪监测，及时解决运作过程中存在的偏差问题。4•完善风险防范机制。可在公司风险管委会的支持和指导下，成立风险管理事务执行机构，并配备专业的人员，对各项业务风险进行分析，给出有效的应对措施。同时，要对公司内部的风险防范机制加以完善，以此来提升风险控制水平。（三）加强风险监测控制1.构建信息平台。投资公司可以借助现有的信息管理

4、系统和ERP系统,构建风险管理信息系统，借此对风险报告渠道进行完善。该系统中应当涉及公司内部所有的业务活动，从而使其成为风险监测、分析、决策等管理活动的平台。同时，还应构建与之相应的数据库，将公司的风险信息全部存储下来，弥补相关数据不足的缺陷，为公司风险监测工作的开展提供详实可靠的依据。2.开发先进的控制系统。投资公司可以借助当前的计算机和网络技术，使风险管理信息系统与业务系统终端联网，这样不但可以实现信息收集、整理、分析、建议的生成自动化、传输网络化，而且还能减轻人员劳动强度，避免操作失误的情况发生，有助于操作风险的防控。3•保障信息系统安

5、全。公司可以通过建立信息系统使用管理、操作流程及风险控制等制度，增强系统的安全性，并进一步加强对系统硬件和软件的管理，使系统始终处于安全的运行状态。4•有效利用信息平台。信息平台构建完毕后，公司可基于该平台确立信息收集流程权限，确保风险信息的流动性。此外还应构建立体式的风险传递路径，提升风险的传递效率。其五，发挥信息平台的优势。公司可以通过信息平台对各部门上报的风险进行自动识别，一旦风险超出预警值，应及时上报给风险管委会，并由管委会按照董事会的决策制定风险控制策略，然后指导部门対该风险进行控制。（四）加强资金运行管理1.制定资金管理制度。投资

6、公司应当制定并实施财务管理和资金审批制度，并对会计业务规范加以明确。同时，要坚持资金投放“集体审议、一人签批”制度，对分级审批权限进行严格划定，借此來杜绝越权及弄虚作假等行为的发生。2•加大账户管理力度。公司可以实行“三查”岗位相分离、项目会审交叉等形式，并采取审贷分离、集体审贷的管理方法，将岗位、责任及程序制约全部纳入到账户管理当中。3•对资金结构进行改善。投资公司可在扩充“活性资本”的过程中，采取增资扩股的方式，借此来弥补长期负债的不足。同时应当遵守资产负债比例管理制度，对流动比例进行有效控制，避免以短期资金做自营业务的情况发生。4.对利

7、润进行合理分配。投资公司应当保证足额提取公积金和赔偿准备金，由此能够提升公司的可持续发展能力。同时，可以通过建立风险基金来应对意外的资产损失。此外，公司还应对利率风险及流动性风险加以注意。三、实际案例分析（一）投资公司概况某投资公司成立于2009年，具备融资、投资与土地一级开发等职能,注册资金1・72亿元，包括5000万元货币资金与1.22医院划拨土地评估值。在“十二五”的规划背景下，该投资公司需要根据城市的建设和发展的耍求开展相应的建设任务，包括旧城区、城中村与棚户区的改造，以及新城的建设。（-）投资风险分析1.由于公路工程建设拆迁工作需要

8、与众多人员进行沟通，当遇到农民佩服费•未到位、个别农民索赔过分、拆迁项目得不到相关单位配合、政府协调难度人等问题都将可能引起项目风险和连带损失，导致项目延期或屮断。