农村商业银行对账工作管理办法.doc

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1、.农村商业银行对账工作管理办法第一章　总　则第一条　为加强农村商业银行（以下简称“本行”）对账工作管理，保障本行及客户资金安全，提升对账风险防水平和对账效率，根据《省农村信用社对账管理工作指导意见》、《省农村信用社长期不动账户管理办法》等相关规定，结合本行实际，特制定本办法。第二条　本办法适用于本行各管理部门和各支行、营业部（以下简称“支行”）与客户及金融机构之间的对账工作管理。第三条　本办法所称对账，是指客户与本行就某一具体日期双方结算账户的账面余额，或以某一时段双方结算账户明细发生额进行核对的工作。第四条　本行对账工作坚持“质量

2、为先，风险为重，效率第一”的指导思想，并遵循以下原则：（一）真实性原则：对账结果真实反映会计核算、业务过程和处理结果的信息。（二）及时性原则：在规定时间发送对账单，协助和督促客户在规定时间进行对账，并反馈对账结果。（三）风险重要性原则：利用对账系统数据分析，实现风险账户分类，对余额较大，风险系统较高的重点账户，从对账方式、对账频率及对账后续工作等方面进行重点管理和服务。（四）独立性原则：对账机构设置与业务经办部门、基层网点分离。按照岗位不相容要求，不得由业务经办、复核人员进行对账工作，应换人核对。（五）动态性原则：结算账户存续期间对

3、账数据上下衔接，对账工作应连续、周期性进行。（六）合作原则：对账工作应上下联动，各基层网点及总行相关部门应相互配合、相互监督、共同负责。第二章　职责与权限第五条　财务会计部对账管理工作职责包括但不限于以下容：（一）负责制订本行对账工作管理办法、各岗位责任制及考核办法；word专业资料.（二）负责制订对账工作计划和措施，组织和协调全行的对账工作；（三）对辖对账工作进行管理、监督，对各基层网点及各对账岗位人员的工作业绩进行考核。第六条　本行设立对账中心，隶属于财务会计部。其职责包括但不限于以下容：（一）负责组织实施对账工作正常有序开展，

4、确保本行对账工作质量；（二）负责打印、封装纸质对账单，对收回的对账回执进行扫描、验印、核对、对账单回执识别，对对账协议、对账单据回执等对账资料进行整理、保管归档；进行对账统计，对对账不符的进行重新核对；（三）负责向客户发送电子对账信息和电子对账全过程的跟踪；（四）做好客户对账回访，了解客户对账需求；（五）每季度终了后30日向财务会计部书面上报对账工作情况报告及工作总结，总结容包括对账工作开展情况、对账单据回执收回率、存在的问题、工作措施与建议等；（六）遇有对账工作中发现的重大问题及异常情况，按部控制流程向财务会计部报告；（七）揭示对

5、账过程中发现的违规违纪问题，并提出加强经营管理的建议。第七条　对账中心岗位设置及职责包括但不限于以下容：（一）对账中心负责人。1.负责对账中心总体运行、对账系统的日常维护；2.负责与外包方的协调与联络；3.负责数据的导入、电子对账数据发送收回、纸质对账单的打印、封装后交专职对账员发放；4.对全辖数据的回收统计管理，做好数据资料的保密工作；5.负责对账工作开展情况及工作总结的上报等。（二）对账中心专职对账人员。1.严格执行对账制度，根据分工片及工作安排和账务核对操作流程开展对账工作，对所有对账容、事项和结果签字确认，并对其真实性负责；

6、2.负责分工片区对账单的发放、收回、拆封；word专业资料.3.负责对系统未能自动复核的对账单回执进行印鉴、余额的手工核对；4.负责按月对分工片区的对账情况进行统计后交中心负责人进行汇总；5.负责分工片区的对账账户信息及预留印鉴的维护；6.负责对分工片区对账协议、对账单据回执等资料进行整理、登记归档和保管；7.负责本分工片区对账工作的督查、检查并形成对账报告，由参加核对人员签字确认后上报；8.对在对账过程中发现的问题应及时、如实地向总行反映，并注意保密，对发现的严重违规及案件线索，应在第一时间向总行主要领导报告；9、对每季、年度对账

7、工作开展情况、发现的存在问题、对账过程中遇到的难点等进行总结和分析，提出建议和意见，形成书面工作总结上报。第八条　支行对账管理职责包括但不限于以下容：（一）与客户商定对账方式、签订对账协议，留存客户印鉴；（二）按照对账系统的要求，及时、准确、完整将新增客户信息（邮寄地址、邮编、联系人、联系方式等相关信息）、客户变更信息、对账协议以及预留印鉴及时报对账中心，并按要求填写对账信息登记表，做好交接手续；（三）负责处理辖对账客户的对账查询，及时打印账户明细对账单（分户账页）；处理未达账项的查询、查复；对逾期未收到对账单回执信息的单位进行催收

8、；（四）在对账管理系统中对所有公司类贷款的邮寄地址、邮编、联系人、联系等信息进行维护；（五）配合对账中心做好面对面对账工作，协助对账中心发送、回收对账单据与回执，对逾期未收回的对账单据回执进行催收；（六）配合对账中心处理对账过程中发现