财务会计与电算化校本管理知识教材讲义全.doc

《财务会计与电算化校本管理知识教材讲义全.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、校本教材（讲义）第一部分  分项实训项目实训1 系统管理【实验目的】　　1.理解计算机会计信息系统中企业账的存在形式。　　2.掌握计算机会计信息系统中企业账的建立过程。　　3.理解系统操作员及权限的含义及设置方法。【实验容】　　1.增加操作员。　　2.建立企业账套。　　3.进行系统启用。　　4.进行财务分工。　　5.备份/引入账套数据。【实验要求】　　 以系统管理员（admin）的身份进行企业建账，账套号：900。【实验资料】1、建立账套　　 （1）账套信息　　账套名称：美华科技（简称美华科技）　　账套路径：C：UFSMARTadmin　

2、　启用日期：2011年1月　　企业相关信息　　单位名称：美华科技　　单位简称：美华科技　　单位地址：市海淀区上地信息产业基地开拓路15号　　法人代表：振明　　邮政编码：072580　　联系及传真：612345678　　电子：li1234126.　　企业纳税登记号2538　　(3)核算类型信息　　本位币代码：RMB　　本位币名称：人民币　　企业类型：工业企业　　行业性质：2007新企业会计准则　　账套主管：晓明　　按行业性质预置会计科目　　（4）基础信息　　存货及供应商不进行分类管理；　　客户分类管理；　　有外币业务。　　业务流程：采用标准流程

3、　　编码方案：　　科目编码级次4222；　　客户分类编码级次122；　　部门编码级次122；　　结算方式编码级次12。　　核算时数量精确到两位小数。　　启用总账、工资管理、固定资产管理模块，启用日期为2011年1月1日 2、设置操作员权限编号角色A01晓明账套主管A02王文杰公用目录设置、总账中除了“审核”、“恢复记账前状态”和“出纳签字”以外所有权限、固定资产和工资管理A03晓强项目管理A04美林出纳签字、现金管理　　注：为操作简便起见，只设“晓明”口令为1，其他操作员口令为空。3、备份及恢复账套数据【实验结果】　　输出900账套，保存到“

4、900账套备份”文件夹中。【实验指导】1．增加操作员（1）以系统管理员身份进入系统，如图1-1、1-2所示。　　（2）单击【权限】——【操作员】。如图1-3所示。　　（3）单击“增加”按钮。如图1-4所示。　　（4）各栏目按要求填写完毕后，单击“增加”按钮表示确认，依此类推，增加另外三个操作员。如图1-5所示。2．建立账套（1）单击【账套】——【建立】。如图1-6所示。①输入账套信息，包括账套号、账套名称及启用会计期，单击“下一步”按钮。如图1-7所示。②输入单位信息。包括单位名称、单位简称、单位地址、法人代表、邮政编码、、传真、电子、税号等

5、，单击“下一步”按钮。如图1-8所示。③输入核算信息。包括本位币代码、本位币名称、账套主管、行业性质、企业类型、是否按行业预置科目，单击“下一步”按钮。如图1-9所示。④输入基础信息选项，单击“下一步”按钮。如图1-10所示。⑤在业务流程界面，单击“完成”按钮。如图1-11所示。⑥出现提示信息，单击“是”按钮。如图1-12所示。⑦按要求预先设置基础档案的编码规则，即各种编码的级次及各级的长度，单击“确认”按钮。如图1-13所示。⑧根据企业的实际情况对数量、单价的核算精度的要求进行设置。如图1-14所示。⑨单击“确认”按钮，提示账套创建成功，系

6、统询问“是否立即启用账套”，单击“是”按钮，进入“系统启用”窗口。启用总账、工资管理和固定资产管理。如图1-15所示。3．设置权限①以系统管理员或A01身份登录，单击【权限】——【权限】，系统将弹出操作员权限设置界面。如图1-16所示。②单击“A01晓明”用户行，通过账套主管右侧的下拉菜单选择“900美华科技”，单击界面最上一行的账套主管标记。单击“是”按钮。如图1-17③单击界面左侧“A02王文杰”行，单击“增加”按钮，系统弹出权限增加界面。如图1-18④双击界面左侧“公用目录设置”，则该行和其所对应的右侧明细权限选择区的相应权限均显示为蓝

7、色。如图1-19所示。⑤按照相同操作方法增加总账、固定资产和工资管理，注意在总账中的明细权限选择中用鼠标将选中标记双击去掉即可。⑥增加完毕，按“确定”按钮表示确认。项目实训2基础设置【实验目的】理解基础档案的作用。掌握基础档案的录入方法。【实验容】　　基础档案设置。【实验准备】　　引入“项目实训1”账套数据。【实验要求】　　以“A01晓明”的身份进行基础档案设置。【实验资料】　8．外币设置　本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为USD，2011年1月初汇率为6.68。　9．会计科目　本企业常用会计科目及期初余额如下：科

8、目编号及名称辅 助 核 算方向币别/计量期初余额备注库存现金(1001)日记账借　6900.00修改银行存款(1002)银行账、日记账借　1220000.00修改人