经济活动分析报告-样例.doc

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1、2009年度经济活动分析报告XX培训基地财务处二○一○年一月八日目录第1章经营总体情况分析1一、宏观经济状况、行业情况、重要政策动向及其影响1二、生产实训基地经营基本情况1三、主要经营指标完成情况1四、总结本期生产实训基地的经营特点2第2章经营效益分析3一、利润总体情况分析3二、收入分析4三、成本控制分析4第3章资产状况分析6一、资产负债项目变化情况6第4章资金运作分析9一、资金的来源使用情况9第1章经营总体情况分析一、宏观经济状况、行业情况、重要政策动向及其影响2009年我国宏观经济出现了复苏的迹象，经

2、济回稳趋势增强，投资拉动趋势显现，用水量稳步上升。实训基地在xx上级公司的正确领导下，充分认识应对困难和挑战的有利条件，准确把握发展的新机遇，按照科学发展观来进一步推进体制改革，改进工作，创先创优，各项工作有序开展。二、生产实训基地经营基本情况生产实训基地培训资源丰富，拥有较完备的培训教学设备、实训场所和师生生活设施，具有良好的培训条件和培训能力。现有在职在岗教职工300人，具备高级职称有200人，占全部教师的66%，全校正在攻读博士学位的有8人。09年，培训基地紧紧围绕公司创先目标，大力拓展培训工作，重

3、点开展一线员工技能培训，提高培训的针对性和有效性；安规普考、技能竞赛、班站长培训、县级企业暨C级管理人员培训等方面都取得较好成绩，员工素质普遍提高。今年，实训基地荣获全国职业教育协会授予的“全国职业教育先进单位”称号。三、主要经营指标完成情况1、经营效益情况：2009年利润总额预算为-2425万元，2009年实际完成－2498.24万元（不含折旧调整因素实际完成-2397.24万元），完成全年计划的101.66%（不含折旧调整因素，实际利润总额完成率为99.37%）。2、资产状况：2009年公司下拨的资本

4、性资金为3230.9万元，本年累计完成投资3365.2万元，其中完成09年项目2216.8万元，完成本年计划的96.5%。比年初增加资产净额797万元。四、总结本期生产实训基地的经营特点……第1章　经营效益分析一、利润总体情况分析2009年生产实训基地实现利润-5000.24万元，主要由培训收入、培训成本、主营业务成本构成。2009年生产实训基地培训费收入800.83万元，比去年增加340.00万元；本年支付培训费877.38万元，比去年增加325.91万元；其他业务税金及附加比去年增加10.9万元。生产

5、实训基地的主营业务成本用于核算生产实训基地当年的工资、福利费、研究开发费等日常经费，本年主营业务成本比去年增加3181.38万元，致使本年利润比去年同期减少3186.87万元。各项目变动如下表所示：此处插入“效益分析表.xls”表21〈插入效益分析表〉二、收入分析1、收入总体趋势分析：2009年生产实训基地培训收入909万元，比去年同期增加330.39万元。2、收入变动因素分析：由于生产实训基地对各分公司培训业务指导的功能增加、增强,培训收入适量加大。三、成本控制分析1、成本控制总体分析按北方xx公司将

6、要下达给生产实训基地的2009年预算调整方案，生产实训基地2009年成本费用总额预算为4466万元，2009实际完成成本费用总额4492.8万元，完成全年计划的105%，（如不含折旧调整因素，实际成本费用完成率为98%），差异主要是因为折旧政策的调整，其他成本控制良好。2、各类成本分析：与2008年同期相比，各类成本费用增加3477.9万元，增长率249.67%，影响的原因主要员原因是从今年9月开始水利学校合并到生产实训基地核算形成的。具体项目有：职工薪酬同比增加了2268万元，增幅190.5%；修理费用

7、同比增加了301.1万元，增幅410.08%；运输费同比增加了70.05万元，增幅240.9%；2009年预算与完成情况详细数据见如下图表:第1章　资产状况分析一、资产负债项目变化情况截至2009年12月31日，生产实训基地资产总额5500万元，负债总额5000万元，所有者权益500万元。与年初相比资产总额增加451万元，负债总额增加697万元，所有者权益与去年保持一致。生产实训基地各项资产所占比重为：货币资金占资产总额的0%，固定资产占资产总额的82%，在建工程占资产总额的5%，无形资产软件占资产总额的

8、5%。下面列表说明资产负债项目的增减变化情况及原因。插入（资产负责项目增减变化表插入“资产负责项目增减变化表“）表31表322009年，上级公司下达的资本性支出预算总额1596万元，本年下拨给生产实训基地资本性支出1499万元，实训基地实际完成资本性项目1388万元,其中完成09年项目1255万元，完成本年计划的96.27%。其中：小型基建项目预算完成率98%；科技项目预算完成率96%；信息化项目预算完成率97%，技改项目