不良资产尽职调查的主要内容

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1、不良资产尽职调查的主要内容（一）尽职调查的基本原则1、客观真实原则。2、全面审慎原则。3、依法断定原则。（二）资料审查的主要内容资料审查应注重资料的完整性、取得的合法性及权利的延续性。1、债权类资产主要审查：借款合同；担保合同；借据；展期合同；催收通知；还款、还息证明；其他证明权属存在的材料。2、物权类资产主要审查：车辆行驶证；房屋产权证；土地使用权证；法院判决及裁定抵债资产；抵债协议；租赁协议；车辆年检证明、完税证明、养路费缴纳证明；房产完税证明、物业费缴纳证明、供暖及水电缴纳证明、房产消防验收证明及年检合格证明；产权登记和

2、变更登记材料；其他证明权属存在的材料。3、股权类资产主要审查：工商登记证明；公司章程；股东会决议。4、诉讼类资产主要审查：起诉状、应诉状、支付令及参与诉讼申请书；organizationsputinplacemeasuresinplace,workinplace.Secretaryofpartyorganizationsatalllevelsshouldassumefullresponsibilityforliability,layersofconductivepressure,strictlyfromafocusonstud

3、yingeducation,learningeducationdrift,when"shuaishouzhanggui"holdsthe"leader's"responsibility.DistrictCommitteedecidedtosetupa—11—立案证明；缴费证明；答辩状；代理词；财产保全申请书；判决书、裁定书；上诉状；二审判决书、裁定书；申请执行书；执行裁定书；执行中止裁定；债权凭证；执行终结裁定；委托律师代理协议；律师法律意见书；律师费支付证明；破产宣告裁定；审查破产财产分配方案，以及是否存在抵押权，抵押优先

4、受偿权是否得到保护；破产终结裁定。（三）实地调查的主要内容在资料审查的基础上，必须坚持实地调查。实地调查的主要内容包括：1、债权类资产主要调查：（1）债务人主体资格：①企业年检。②营业执照吊销。③企业被注销。④企业撤销。⑤企业关停。⑥企业名称变更。⑦企业改制。⑧企业破产。（2）债务人或债务承担人的资产状况：①机器设备、库存原材料及商品情况。②房产、土地、车辆情况，应到房地部门、车管部门获取相关登记资料。③对外投资，要调查被投资企业经营状况、年检情况。④应收帐款，对金额较大的，要调查相关协议及企业的状况。⑤无形资产情况，如商标权

5、、专利权等。⑥逃废债情况，调查债务人是否无偿、低价转让财产。（3）主债权效力：①主债权存在。②主债权不合法存在。③organizationsputinplacemeasuresinplace,workinplace.Secretaryofpartyorganizationsatalllevelsshouldassumefullresponsibilityforliability,layersofconductivepressure,strictlyfromafocusonstudyingeducation,learninged

6、ucationdrift,when"shuaishouzhanggui"holdsthe"leader's"responsibility.DistrictCommitteedecidedtosetupa—11—主债权是否合法不确定。④主债权时效延续。⑤主债权时效不延续。⑥主债权时效失效后又恢复计算。（4）保证效力：①保证有效。②保证无效。③一般保证。④连带保证。⑤约定保证期间。⑥未约定保证期间。⑦保证诉讼时效丧失。⑧保证期间届满后保证人又在催款通知上签字的。⑨贷款转期。⑩主债务人破产。⑾延期或展期。（5）抵押效力：①抵押有效

7、。②抵押无效。③抵押不得对抗第三人。④抵押权可被撤销。⑤工程款和抵押权的优先权。⑥抵押权消灭。⑦抵押物灭失。（6）质押效力：①移交生效。②对抗第三人。2、物权类资产（1）不动产对国有土地使用权的调查：①权属证明；②土地情况；③土地使用权属瑕疵情况。对房屋所有权的调查：①权属证明；②使用情况；③瑕疵情况。对不动产他项权利的调查即抵押权的调查：调查其抵押权的情况。我国不动产抵押亦实行法定登记制度，因此在调查不动产抵押情况时不仅应要求转让方出示抵押合同，还要了解是否已经在相关部门办理了抵押登记。不动产抵押合同只有到相关的法定登记机关

8、办理了登记手续后才生效。organizationsputinplacemeasuresinplace,workinplace.Secretaryofpartyorganizationsatalllevelsshouldassumefullresponsibilityforli