会计综合实习报告

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1、会计综合实习报告转眼间为期两周的会计电算化实习已经结束，在这短短的两周时间内我们主要进行了财务软件实训，使用用友ERP-U8财务软件模拟了企业的整套业务流程，加强了对电算化软件各板块理论的学习和对它的实际操作与运用，巩固了我们所学的专业知识，为以后学习、工作打下良好的基础。一、实习时间：2011年8月15日——2011年8月25日二、实习地点：西北农林科技大学南校区实验楼二层三、实习目的：1.学习用友财务软件的相关模块的运用。2.进一步熟悉会计电算化的基本流程。3.基本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务软件的主要功能

2、和使用方法。4.能够运用财务软件对企业业务进行会计处理。5.通过对电算化的学习，可为毕业后会计工作打下一定的基础。四、实习任务：1.按照实验指导书完成资料一的内容，包括期初建账、初始化设置、采购业务核算、销售业务核算、特殊库存业务处理、固定资产核算工薪业务处理、往来结算业务处理、月末结账等，并生成资产负债表和利润表。2.在熟悉资料一各业务流程的基础上，独立完成资料二的业务内容，并生成资产负债表和利润表。3.实习结束后，针对实习的具体体会、得到的收获及薄弱环节等完成实习报告。五、实习内容：1.了解用友财务软件的相关知识用友ERP-U8以

3、企业业务流程为导向、应用价值为主体，将企业基础资源、需求链、供应链三个管理与竞争核心构筑成为三角形业务应用体系，适用于各类企业，实现企业的采购、库存、销售业务管理和全面会计核算、财务管理的一体化。2.实验一：期初建账期初建账要求我们掌握企业在进行期初建账时如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。主要内容有：核算体系建立，核算体系的基础设置中，我们主要进行的工作有启动系统管理、增设操作员、建立帐套信息、分配操作员权限。各系统启用，启动企业门户，以帐套主管身份进行注册，启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收

4、”、“应付”、“总账”、“固定资产”、“薪资管理”系统。还有就是定义各项基础档案。3.实验二实验二的主要内容是初始化设置，目的是让大家掌握企业在将来的业务处理中如何能够由系统自动生成有关的凭证；在进行期初建账时应如何设置相关业务的入账科目；如何把原来手工做账时所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。该部分实验所进行的主要工作有设置基础科目和期初余额的整理录入。4.实验三实验三的内容是采购业务核算，该部分的主要任务是掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关账表查询。在实验三中应该掌握各单据包括请购单、订单、到货单、入库

5、单、采购发票等单据的填制及审核，会进行单据记账及生成凭证。5.实验四实验四的内容是销售业务核算，该部分主要掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关账表查询。在实验四中应该掌握各单据包括报价单、销售订单、发货单、出库单、销售发票等单据的填制及审核，会进行单据记账及生成凭证，会进行账表查询。6.实验五实验五是特殊库存业务处理，其目的在于让我们掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种其他业务及相关账表查询。特殊库存业务主要包括：直运业务、产成品入库、材料领用、出入库跟踪、调拨业务、盘点预警、盘点业务、假退料。7.实验六实验

6、六是固定资产核算，要求大家掌握企业在日常业务中如何通过软件进行固定资产核算子系统的初始设置及日常核算工作。实验的主要工作有固定资产系统的初始设置和基本业务操作，包括查询固定资产明细账，并与总账系统进行对账，购入固定资产，计提固定资产折旧，固定资产减少，固定资产清理的处理。5.实验七实验七是工薪业务处理，目的是为了使我们掌握企业在日常业务中如何通过软件进行薪资核算子系统的初始设置及日常核算工作。实验任务主要是薪资核算系统的初始设置。6.实验八实验八是往来结算业务处理，要求掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种往来业务及相关账表查询。

7、主要实验内容有：客户往来款的处理，供应商往来款的处理，应付款的确认、付款结算、查询业务明细账、查询付款预测；转账处理：红票对冲；财务核算：将业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证、发票制单、结算单制单、现结制单。7.实验九实验九的主要内容是月末结账，要求我们掌握企业在日常业务中如何通过软件进行各出入库成本的计算及月底如何做好月末结账工作。实验内容有：单据记账、财务核算、月末结账（采购系统、库存系统、存货系统）、财务系统的期末处理（工资系统、.固定资产系统、应收系统、应付系统、总账系统）、生成报表。8.实验十实验十是一个综合实习，资料中只

8、有相关业务资料，没有业务操作的提示，该部分的实验主要是让我们在熟悉资料一各业务流程的基础上，独立完成各业务，并生成资产负债表和利润表。进一步复习和熟悉用友ERP-U8系统的操作。六、实习收获：此次会计电算化实习是对财务会