2012年深圳市泰和安科技有限公司财务单据粘贴管理制度

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1、深圳市泰和安科技有限公司企业标准管理标准标题：财务单据填写及粘贴管理制度编号：Q/THAG02.4001-2012页数：11生效日期：2012．3．1拟制：杨意成日期：审核：日期：批准：　日期：受控状态：受控分发号：0#会签栏部门签字部门签字人力资源部生产部办公室品质部信息部采购部财务部市场部合同部技术服务部物流部机构发展部研发部前言建立完善的财务管理制度，加强财务管理工作，规范财务单据粘贴行为，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本制度。本标准起草部门：财务部本标准主要起草人：本标准2012年首次发布。1目的加强公司财务管理，规范财务单据粘贴

2、行为。2适用范围适用于本公司各部门。3职责划分3.1财务部是制度的归口管理部门。3.2各部门为制度的具体执行部门。4财务单据种类4.1费用报销单：适用个人垫支或冲抵借款费用、招待费（餐费、住宿、礼品），定额交通、餐费补助。4.2差旅费报销单：适用因公出差发生的交通、住宿及补助。4.3差旅费报销汇总表（差旅费报销单附件）：适用同一业务多人或多天出差，一张差旅费报销单不够填时，根据同一业务按人或部门分类填写差旅费报销汇总表作为附件，差旅费报销单填汇总数。4.4借款单：适用公司员工因公需要的临时借款或备用金。4.5付款申请单：适用对外支付的房租、采购款项（物质、

3、工程、劳务、服务）。5财务单据填写5.1使用统一格式单据（见5.7），项目填写完整（包括原始单据张数）；字迹清晰，金额数字和签名正楷填写；大、小写金额必须一致；金额数字不得涂改。5.2大写数字及符号：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖；拾、万、仟、佰、元、角、分、整；、￥、斜S（见单据样版）5.3大写金额第一个数字前都打叉画圈“”，数值后面为“0”的都补大写“零”，如￥1,002.10固定格式：拾万壹仟零佰零拾贰元壹角零分自填格式：人民币壹仟零贰元壹角整5.4合计小写金额前加“￥”，非合计小写金额直接填数字。5.5大写合计金额顶格填写，小写合计金额数字

4、紧跟“￥”符号不留空位。5.5单据金额空白处打“斜S”符号“划销”，一张单据只填一个，费用报销单填在金额列，差旅费报销单填在金额小计列。5.6报销用途或付款原因与发票内容保持一致。如是顶替的发票，按发票内容报销付款，并在单据后附实际业务凭据及实际报销内容的说明或清单。5.7单据样版5.7.1费用报销单5.7.2差旅费报销单5.7.3差旅费报销单汇总表（EXCEL表）5.7.4借款单（一式三联，三联填写完整，小写金额紧跟“￥”）5.7.5付款申请单6常用原始凭证及配套粘贴次序6.1常用原始凭证包括：合同（采购、劳务、工程、服务等）、发票、送货单、入库单/验收

5、单、工程验收单、固定资产验收单、对账单等；请购单、请示批复单、评审表、业务招待清单、出差申请单等。6.2单据配套粘贴顺序6.2.1费用报销单：发票、验收单、请购单/请示批复单、业务招待清单；收据及实际业务与发票内内容不符说明清单。6.2.2差旅费报销单：发票、出差申请单。6.2.3借款单：请购单/请示批复单、出差申请单。6.2.4付款申请单：对账单、入库单/验收单、发票、请购单/请示批复单/订单/合同。7单据粘贴7.1票据粘贴原则7.1.1在实际工作中原始单据种类繁多，为便于装订和保管，在填制报销、付款单时应对附件进行必要分类和外形加工。7.1.2票据粘贴

6、方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法，但应以整个单据平整、美观为准。7.1.3票据分类先按业务内容分类，同次业务或同一笔费用票据粘贴在一起；各类票据粘贴顺序与报销单据各项栏目保持一致。7.1.4粘贴的票据应正面朝上，便于审核和事后查阅。7.1.5大张的票据或合同文件只需固定票据的左上角，小张票据需均匀粘贴在粘贴单上，不能厚薄不均。7.1.6过窄过短或过多的票据，应先将票据均匀、整齐、从右至左（但票据右边沿不要超过单据右边沿）粘贴在粘贴单上，再附在单据后面。每张票据应直接粘贴在粘贴单上，不要发票粘在发票上，以免日后脱落丢失，或覆盖

7、票据内容。7.1.7票据固定不能使用书针等易锈蚀的物品，一律使用胶水固定。7.1.8粘贴单的使用：将A4纸裁成与报销单同样大小的纸张，即可作为粘贴纸。粘贴时在粘贴纸左边留出一厘米装订线，在粘贴纸范围内将票据按类分别粘贴，票据较多时可使用多张粘贴纸。（A4纸亦可用使用过的纸代替，但应注意外露部分要保持洁白。）7.1.9不得使用费用报销单、付款申请单、差旅费报销单作为粘贴单。7.2票据粘贴方法7.2.1对票据进行修剪，将有些长度超过报销单据的多余部分剪掉，但不得因此影响原始凭内容的完整性，修剪完毕后的票据大小与报销单一样。7.2.2过宽过长的附件，应进行纵向和

8、横向折叠。7.2.3经过修整、折叠过的票据跟报销单左上对齐后不应超