关于开展“小金库”专项治理复查工作的通知

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1、关于开展“小金库”专项治理复查工作的通知 集团公司总部各部门、所属各单位，股份公司总部各部门、所属各单位：      为深入贯彻落实中央、省委的部署，继续深化“小金库“专项治理工作，根据省治理办《关于印发〈2011年“小金库”专项治理工作实施方案〉的通知》（赣治金办[2011]6号）要求，现就集团2011年开展“小金库”专项治理复查工作的有关事项通知如下。     一、复查时间及范围      这次“小金库”全面复查工作从2011年5月10日起至5月30日结束。复查范围包括：集团公司、股份公司及其所属各单位。复查面必须达到100%。    

2、  二、复查内容及方法步骤     （一）复查内容      本次复查是在2010年“小金库”专项治理基础上开展全面深入的自查自纠，内容重点是2008年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2007年底“小金库”资金滚存金额和形成的资产，主要包括：       1、隐匿收入设立“小金库”     （1）用销售商品收入、提供劳务收入等营业收入设立“小金库”；     （2）用资产处置、出租、使用收入设立“小金库”；     （3）用股权投资、债权投资取得的投资收益设立“小金库”；     （4）用政府奖励资金等其他收入设立“小金库”。    

3、   2、虚列支出设立“小金库”     （1）虚列产品成本、工程成本、采购成本、劳务成本等营业成本设立“小金库”；     （2）虚列研究与开发费、业务招待费、会议费、销售手续费、销售服务费等期间费用设立“小金库”；     （3）虚列职工工资、福利费用、社会保险费用、工会经费、管理人员职务消费等人工成本设立“小金库”。       3、转移资产设立“小金库”     （1）以虚假会计核算方式转移原材料、产成品等资产设立“小金库”；　　（2）以虚假股权投资、虚假应收款项坏账核销等方式转移资产设立“小金库”；　　（3）以虚假资产盘亏、毁损、

4、报废方式转移资产设立“小金库”；　　（4）以虚假关联交易方式转移资产设立“小金库”。　　4、其他形式设立“小金库”     （二）复查的方法与步骤复查工作采取自查自纠和重点检查的方式，以自查为主。具体分四步进行：     1、全面自查。各单位接通知后，要立即组织对本单位及所属单位进行全面自查，也可组织内部力量进行专项审计或检查。省新华印刷集团和省新华发行集团负责其所属公司、各设区市分公司专项治理复查工作。要坚决扫除治理工作死角，各单位负责人对全面复查工作负完全责任。     2、复查公示。在复查中要落实公示制、承诺制和问责制，将复查情况在单

5、位内部进行公示和承诺，并明确责任追究的规定，接受群众监督。     3、填写报表。复查工作结束后，各单位要填报《“小金库”全面复查报告表》（见附件1）。省新华印刷集团公司和省新华发行集团公司根据各单位报送的情况汇总填报《“小金库”全面复查统计表》（见附件2）。各单位报表及文字说明请于2011年5月25日前报送集团公司“小金库”治理办（出版大厦2314室）。     4、重点检查。省治理办已将出版社、报社、杂志社和以前发现存在“小金库”问题的单位；有群众举报的单位及自查自纠“零申报”，特别是复查措施不得力、工作走过场的单位等列为关注的重点。因

6、此，集团公司和股份公司将组织检查组对出版社、杂志社等单位进行督导检查，重点检查分析以假发票套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以地方财政补助收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等治理工作中暴露出来的“小金库”突出问题和共性问题。     三、几点要求　     (一)提高认识，加强组织领导。各单位要高度重视“小金库”专项治理复查工作，从政治和全局的高度，进一步深化对治理工作重要意义的认识，切实增强责任感和使命感。要按照省治理办和

7、集团公司工作部署和要求，周密安排，认真实施。财务、审计、纪检监察、组织人事等业务部门要履行各自职责，形成各司其职、各尽其责、相互配合、齐抓共管的工作局面。各单位主要负责人要切实担负起“小金库”治理工作的领导责任，把“小金库”治理工作摆在重要位置，认真抓好本单位的治理工作。     （二）把握政策，强化责任追究。坚持自查从宽、被查从严的原则，严惩顶风违纪行为。对在自行复查中发现的“小金库”问题能够及时纠正的，可从轻减轻或免予处分，对在上级督导检查中发现的问题，要分别追究主要领导和有关人员的责任。     （三）源头防治，构建长效机制。防治“小

8、金库”长效机制建设是“小金库”治理的根本任务。为巩固“小金库”治理成果，各单位要深入分析“小金库”专项治理工作中暴露出的突出问题，注重从实际出发，提出源头治理的措施，要从完善制度