excel账务处理培训讲义

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1、工作项目2Excel账务处理过程Excel在财务中的应用课程组学习目标了解使用Excel实现账务电算化的方法掌握使用Excel实现账务处理及生成总账和明细账的过程工作情境假设对象：美景化工有限公司，简称“美景公司”任务：账务处理时间：2009年9月存货计价：先进先出法工作情景分析完成Excel账务处理任务一建账账户设置任务二输入期初余额任务三生成总账及明细账任务五输入记账凭证任务四任务一：建账任务描述：用Excel建立一个工作簿，并建立若干工作表，用以分别存放账户及其期初余额、记账凭证，以及根据

2、记账凭证自动生成的总账和明细账预备知识：工作簿与工作表及其关系操作技能：新建工作簿和工作表，工作表重命名任务一：建账Step1：打开Excel软件，建立新的工作簿Step2：将Sheet1命名为“科目设置表”Step3：将Sheet2命名为“期初余额表”Step4：将Sheet3命名为“凭证模板”Step5：增加工作表Sheet4、Sheet5、Sheet6，分别命名为“凭证输入表”、“总账及试算平衡”和“明细账”Step6：保存工作簿，命名为“账务处理”任务一：建账继续下一步~~任务二：账户设

3、置任务描述：建立一个科目设置表，账户设置存放在科目设置表中——允许用户根据需要在总账科目下设置多个下级科目预备知识：根据财政部2006年发布的《企业会计准则》设置科目及编码，识别工作表的行与列、单元格、区域操作技能：设置单元格格式和边框、增加行和列、删除行和列、冻结窗格任务二：账户设置Step1：在“科目设置表”A1单元格输入“科目编码”，在B1单元格中输入“科目名称”任务二：账户设置Step2：在“科目设置表”A2至A125单元格中输入新会计准则下的科目编码，在B2至B125单元格中输入对应科

4、目名称任务二：账户设置Step3：选择A1和B1单元格，单击工具栏“填充颜色”按钮，填上青绿色任务二：账户设置Step4：选择A1：B125区域，单击工具栏上“边框”按钮右侧下拉按钮，选择“所有框线”，加上“田”字型边框任务二：账户设置Step5：选择C2单元格，选择“窗口”-“冻结窗口”命令，将A1和B1单元格及其内容固定在现有位置继续下一步~~任务三：输入期初余额任务描述：建立一个期初余额表，在此表中输入期初数据，并实现试算平衡预备知识：总账科目余额=下级科目余额之和借方总账科目余额之和=贷

5、方总账科目余额之和SUM函数求和（纵向、横向）操作技能：设置单元格格式和边框、单元格合并及居中、增加和删除行与列、冻结窗格、SUM函数求和、F9重算工作表任务三：输入期初余额Step1：将“期初余额表”A1和A2单元格合并及居中，在此单元格输入“科目编码”任务三：输入期初余额Step2：将“期初余额表”B1和B2单元格合并及居中，在此单元格输入“科目名称”任务三：输入期初余额Step3：将“期初余额表”的C1和D1单元格合并及居中，在此单元格中输入“期初余额”任务三：输入期初余额Step4：在“

6、期初余额表”C2和D2单元格中分别输入“借方”和“贷方”，并将文字居中任务三：输入期初余额Step5：选择A1:D2单元格，单击工具栏“填充颜色”按钮，填上青绿色任务三：输入期初余额Step6：选择A1：D126区域，单击工具栏“边框”按钮右侧下拉按钮，从中选择“所有边框”和“田”字型边框任务三：输入期初余额Step7：选择E3单元格，在选择“窗口”-“冻结窗口”命令，将A1：D2单元格及其内容固定在现有位置任务三：输入期初余额Step8：将“科目设置表”的A2：B125单元格内容复制到“期初余

7、额表”A3：B126单元格中任务三：输入期初余额Step9：在“期初余额表”借、贷方相应科目中输入美景公司2009年9月的期初数据，部分数据需要使用SUM函数任务三：输入期初余额Step10：将“期初余额表”的A127和B127单元格合并并居中，在此单元格中输入“合计”任务三：输入期初余额Step11：对借方期初余额和贷方期初余额分别求和，求和结果分别位于C127和D127单元格中任务三：输入期初余额Step12：保存工作簿，并按F9功能键重算工作表，结果应为借贷方合计各为1,942,700.0

8、0元F9的功能是将单元格内的求和公式以对应的数字代替F9的操作方法为：在已完成公式输入的单元格中，双击单元格，进入改写状态；此时按下F9功能键，该单元格中的内容将以纯数字形式出现，原有公式被覆盖，但计算结果没有发生变化继续下一步~~任务四：输入记账凭证任务描述：建立一个凭证输入表，在此表中输入所有业务凭证。其中表头应具有记账凭证的所有信息，在输入过程中要设置一定的数据校验功能预备知识：借贷记账法则、记账凭证要素、输入科目编码系统自动给出科目名称操作技能：冻结窗格、数据有效性、定义名称、填充公式、