国际结算(08银行保函与备用证)课件

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1、第八章银行保函与备用信用证本章大纲1、银行保函2、备用信用证本章重点银行保函的概念、业务程序独立性保函与从属性保函备用信用证的概念、业务程序跟单信用证与银行保函、备用信用证的比较本章难点反担保人的概念跟单信用证与银行保函、备用信用证的比较本章导读第一节银行保函一、银行保函的定义及作用1、保函的定义。保函（LetterofGuarantee，简称L/G）是指银行或其他金融机构应交易（贸易项下、合约关系、经济关系）一方当事人的要求，向交易的另一方开出的、为保证该当事人交易项下责任或义务的履行而做出的一定期限内承担一定金额支付责任或经济赔偿的书面付款保证承诺。

2、由银行开立的保函，即为银行保函（Banker’sLetterofGuarantee）。一、银行保函的定义及作用2、银行保函的作用（1）对合同价款支付的保证作用（2）对合同义务履行的保证作用第一节银行保函二、保函业务的基本特点1、是信用工具或结算工具。2、支付具有“或然性”。3、有三方基本当事人。4、担保方未必负有第一性的付款责任。5、受益人权益是不允许转让的。第一节银行保函三、银行保函的有关当事人及其权利和义务1、基本当事人之一——委托人/申请人（Principal/Applicant）委托人/申请人是向银行提出申请，要求银行开立保函的某一经济交易（或经

3、济关系）中的一方当事人。2、基本当事人之二——担保行（GuarantorBank）它是根据委托人的申请，向受益人开立保函的银行。3、基本当事人之三——受益人（Beneficial）它是接受银行保函，并有权按保函规定的条款向担保行提出索偿/索赔的既定经济交易（或经济关系）中的另一方当事人.第一节银行保函三、银行保函的有关当事人及其权利和义务4、派生当事人之一——反担保人（CounterGuarantor）反担保人又称指示方（InstructingPart），是接受委托人的申请，向担保行开立反担保函，指示后者开立保函，并以自身名义承诺将及时足额地补偿担保行在

4、保函对受益人的所有支付/赔偿及其他费用的另外一家银行、法人或个人。5、派生当事人之二——通知行（AdvisingBank）受担保行之托，代为转递保函给受益人的银行。6、派生当事人之三——保兑行（ConfirmingBank）为保函加具保兑并承担付款责任的银行即为保兑行。.第一节银行保函四、银行保函的业务程序最简单的业务程序第一节银行保函受益人申请人担保行订立交易合同申请开立保函开立保函申请人违约，索偿索偿四、银行保函的业务程序包含反担保人的业务程序第一节银行保函受益人申请人反担保行订立交易合同申请开立反担保函担保行开立反担保函开立担保函申请人违约，索偿索

5、偿索偿五、银行保函的主要内容1、保函受益人的名称和地址；2、保函申请人的名称和地址；3、担保人的名称、国别和地址；4、保函的种类及保函的担保目的；5、与保函有关的基础交易合同，即开立保函的原因；6、保函的担保金额和所采用的货币；7、保函的有效期；8、保函的赔付条款。第一节银行保函六、保函的种类第一节银行保函独立性保函/见索即付保函(DemandGuarantee)根据基础交易开立，但一经开立后其本身的效力并不依附于基础交易合同，其付款责任依据保函自身的条款为准的银行保函。基本特征：（1）独立于基础交易（2）具有单据化特征（3）担保行的审单责任仅限于表面从

6、属性保函(AccessoryGuarantee)其效力依附于基础交易合同的银行保函。六、保函的种类第一节银行保函直接保函(DirectGuarantee)银行应申请人的要求直接向受益人开立的保函。间接保函(IndirectGuarantee)申请人所在地的银行以提供反担保的形式委托受益人所在地的一家银行向受益人开立并对受益人承担付款责任的保函。六、保函的种类第一节银行保函融资类保函：融资性交易项下的责任或义务的担保借款保函(LoanGuarantee)担保人根据借款人申请向贷款人出具的还款保证，保证借款人到期不还款或者无力还款，担保人履行本息还款义务。透

7、支保函(OverdraftGuarantee)借款保函的外延，是为以帐户透支形式来达到融资目的的资金借贷方式提供的担保。延期付款保函(DeferredPaymentGuarantee)担保人根据进口商请求向出口商出具的对延期支付或远期支付的货款以及相应的利息所做出的一种付款保证。融资租赁保函(LeasingGuarantee)租赁保函是银行应承租人的申请，向出租人开具的书面担保，保证承租人一定按租赁合同规定交付租金，否则担保人代为交付。六、保函的种类第一节银行保函投标保函(TenderGuarantee)招标方为了防止投标者不遵守在投标书中做出的承诺，要

8、求投标人通过其银行出具的一种书面付款保证文件.履约保函(PerformanceG