《资本经营》总复习

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1、《资本经营》总复习1、资本经营（P5）：是指以资本增值最大化为根本目的，以价值管理为特征，通过企业全部资本与生产要素的优化配置和产业结构的动态调整，对企业的全部资本进行有效运营的一种经营方式。`2、资本保全（P3）：是指企业从开始营运到清算为止的全过程，必须保证资本的安全和完整。3、知识资本（P17）：是指能够转化为市场价值的知识，是企业所有能够带来未来经济利益的知识和技能。知识资本包括：人力资本、结构性资本和顾客资本三大部分。4、创业板市场（P36）：来源于主板市场。在主板市场的发展中，那些中小规模的新兴行业的高风险企业逐步与大规模的稳定的行业中的企业分隔开

2、来，单独进行报价交易，这样就形成了创业板市场。5、可转换债券（P52）：又称可转换公司债。是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。`6、兼并（P58）：是指一家企业吸收一家或多家企业，前者仍然保留自己的法人资格企业特征，后者则失去自己的法人实体地位，只作为前者的一部分存在7、收购（P58）：是指一家企业以现款、股票和债券购买另一家企业的股权，以获得对该企业的控股权，后者的法人实体地位一般不消失。8、交易费用（P63）：就是运行市场机制的费用。包括一切不直接发生在物质生产过程中的成本。9、买壳上市（P74）：是指非上市公司

3、通过购买上市公司的股份，获取对上市公司的控股权，实现间接上市的行为。10、要约收购（P77）：是指在证券交易所的交易中，当收购者持有目标公司股份达到法定比例时（《证券法》规定该比例为30％），若继续进行收购，必须依法通过向目标公司所有股东发出全面收购要约的方式进行收购。11、杠杆收购（P78）：是指一个公司运用财务杠杆，主要通过借款筹集资金，并利用已被收购的目标企业的资产和未来现金收入来担保和偿还收购中的借款而进行的收购活动。12、连环收购（P79）：是指运用手中有限的资金（不管用何种方式取得）取得一家公司的控制权，然后再用这一家公司的财产作抵押，获得信用贷款

4、，去买下另一家公司，如此持续下去，形成一个连环套；或是以一家公司的财产作为基金，去取得另外一家公司的控股权。13、管理者收购（P100）：是指目标公司的管理者或经理层利用借贷所融通到的资本购买本公司的股份，从而改变公司所有者结构、控制权结构和资产结构，进而达到重组本公司目的并获得预期收益的一种收购行为。14、战略联盟（P125）：是指两个或两个以上的企业为了实现资源共享、风险或成本共担、优势互补等特定战略目标，在保持自身独立性的同时，通过股权参与或契约联结的方式建立较为稳固的合作伙伴关系，并在某些领域采取协作行动，从而取得“双赢”效果的合作形式。15、战略投资

5、者（P130）：是指与发行人业务联系紧密、以谋求长期战略利益为目的、持股量较大且长期持有、拥有促进发行人业务发展的实力并积极参与公司治理的法人投资者。16、股份回购（P146）：是指股份公司向股东购回自己发行的股票的一种理财行为。1、分拆上市（P156）：是指公司将部分业务或某个子公司从母公司分拆出来单独上市。2、资产剥离（P150）：是指企业将现有部分子公司、部门、产品生产线、固定资产等出售给其他企业，并取得现金或有价证券的经济行为。3、债务重组（P165）：是指债权人按照其与债务人达成的协议或法院的裁定作出让步的事项。它是通过部分豁免、停息挂帐、展期还款、

6、以及改变债权债务关系等办法，重新安排债务。4、债务展期（P179）：是指债权人同意延长已到期债务的偿还期限。二、填空题1、资本是（能够带来未来收益）的价值，是（资产）的价值形态。2、资本的主要功能是（）、（0）、（）（）和（）。（1）全功能（2）增值功能（3）流动功能（4）乘数功能（5）激励功能3、资本经营的方式有（）、（）（）（）和（）。1、本扩张方式2、资本收缩方式3、资产重组方式4、租赁经营和托管经营4、无形资本经营6、知识资本经营4、证券市场是（）、（）和（）等有价证券发行和交易的场所。1、股票、2、债券、3、投资资金券５、券市场的具有的基本功能是（）

7、、（）（）和（）。（1）筹资功能（2）定价功能（3）配置功能（4）转制功６、按并购双方所处业务性质分类，企业并购方式可分为：（）（）和（）。1、横向并购、2、纵向并购3、混合并购。７、按并购是否取得目标公司的同意与合作分类，可以分为（）和（）。1、友好并购2、敌意并购8、并购交易的支付方式有：（）、（）（）和（）。1、现金支付2、股票支付3、债务凭证支付4、综合支付方式9、战略联盟的类型有：（）（）和（）。1、合资企业2、股权参与3、功能性协议10、战略联盟的基本动机有：（）、（）（）和（）1、防御动机2、追赶动机3、保持动机4、重组动机11、股份回购的意义表

8、现在：（）、（）、（）和（）。1、整股