【商业规划】企业项目商业计划书

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天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632目录第一部分摘要..................................../4第二部分公司简介.............................../8第三部分项目背景.............................../14第四部分市场与竞争............................./19第五部分综合分析.............................../28第六部分项目实施计划及发展战略................./32第七部分营销策略.............................../34第八部分管理................................../37第九部分风险与对策............................./42第十部分财务分析.............................../47第十一部分投资保障与退出方式.................../54第十二部分附录................................./58 第一部分摘要1.1本商业计划书的目的本商业计划书的目的是为有意投资于本项目者提供充分的信息，为未来合作双方的经营活动提供基本数据与指导原则。1.2公司概况企业名称：孝义市华德煤焦有限公司公司注册资本：3060万人民币。公司地址：山西省吕梁地区孝义市兑镇偏店村公司类型：有限责任公司法定代表人：张德旺经营范围：经销精煤、焦炭、生铁、铝钒土、高岭土，公司性质：集焦炭的生产、运输和销售为一体的综合性公司。地理位置：位于拥有大量优质煤资源的山西省孝义市西南面，相依公路、铁路，交通方便、信息灵通。1.3项目概况 华德煤焦有限公司响应国家有关焦化、环保产业政策,充分发挥资源、市场、资金、管理、运输等方面优势,在企业年产30万吨机焦产品的基础上，二期增建30万吨机焦项目，采用炭化室高度4.3米的62（32+30）孔TJL4345E型双联下喷单热式顶装焦炉和冷凝鼓风、脱硫、氨分解及洗脱苯工段等煤气净化系统，并配套120万吨/年洗煤生产线、3×2MW燃气轮机发电机组及环保、辅助和公用工程等，从而逐步发展成大型的煤炭综合加工利用企业。1.4市场与竞争据有关资料表明，近年来我国的焦化行业正逐步进入一个平稳发展期，国内的耗焦大户继续增长，2008年上半年，消费煤炭占全国焦炭消费总量85%以上的我国粗钢、生铁产量分别达到26319万吨和24642万吨，分别增长9.61%和7.89%；大量消费焦炭的铁合金、电石产量同比分别增长17.41%和11.8%；大量消费铸造焦的机械行业增加值同比增长29.61%等等，这些行业的持续较高速度发展，继续拉动了对焦炭的较高需求。受国际市场需求趋旺焦价整体会随之拉高，焦炭出口也会日益增长。2008年1-5月出口焦炭分别为96万吨、73万吨、124万吨、134万吨、166万吨，呈遂月增加的势头。而国内焦炭消费需求也继续增长，2008年1-6月份国内消费量约为16487万吨，同比增长12.46%。从总体上来看，行业运行情况良好，发展平稳较快，这意味着焦化行业仍将有较好的市场空间。1.5优势分析针对此项目本公司融资律师、项目专家、会计师等进行了详细分析，具体如下： 优势一、以产品需求为优势随着我国的焦化行业的快速发展，国内的耗焦大户继续增长，从而拉动了对焦炭的较高需求。受国际市场需求趋旺焦价整体随之拉高，焦化产品的需求也日益增长。优势二、资源优势本项目所在地孝义市素有“三晋宝地”之称，矿产资源丰富，品种较多，尤以煤炭储量最大，有埋藏较浅，煤层稳定，煤质较好，低瓦斯、易于开采等优势。优势三、潜力优势行业的迅速进发展，规模化的焦炭生产副产了大量的焦炉煤气、煤焦油、粗苯、硫磺、硫铵（或氨水）等化工产品，从化工利用的角度看，潜力较大的主要是焦炉煤气、煤焦油和粗苯三种。优势四、投资少，用时短的优势本项目利用现有的厂房、厂地、生产设施进行技术改造，是集焦炭的生产、运输和销售为一体的综合性公司，因此投资相对较少，运转灵活，可控性强，回报较快。优势五、区域优势可充分利用项目所在地孝义市土壤肥沃，水源充足，铁路、公路交通方便等优势辅助本项目的顺利实施。优势六：国家政策扶持优势本项目是一项环保工程,既解决了焦化企业的煤气排空污染又增加了产品附加值，产生了丰厚的经济效益，属国家政策鼓励范围。 优势七、产业政策优势本工程符合采用捣固炼焦工艺，机焦碳化室高度4.3米，不属缺水地区，符合国家产业政策。优势八、社会环境优势随着国家产业政现的进一步深化，大批工艺设备落后、环境污染严重、资源浪费巨大的煤焦化企业被淘汰，高质量的治金焦需求量越来越大，国内焦炭产业呈现出良好的发展前景。优势九、其它竞争优势1）企业品牌效应优势2）企业人才优势3）战略合作伙伴优势4）技术研发优势5）市场先机优势6）企业营销模式优势7）提供良好服务为优势综上所述，本工程是一项环保工程,即解决了本厂的煤气排空污染又产生了丰厚的经济效益，符合国家政策扶持范围，优势颇多，竞争力极强的一个项目。1.6项目实施计划华德煤焦有限公司 产品方案的选择及生产规模的确定,综合考虑了原料、燃料和动力供应,产品市场需求及发展前景，资金及技术来源、厂区投资环境状况等多种因素,确定生产规模是:主产品:焦炭规模：年产60万吨副产品:粗苯规模：年产5000吨，煤焦油规模：年产20000吨其它：硫磺、焦炉煤气、甲醇等相关产品另：发电规模：5000万千瓦时/年本工程是一个集洗煤、炼焦、化产、发电于一体，运输和销售一条龙的集约化优势项目。1.7营销策略根据实际情况拟订了相应的营销策略,在具体执行中的优质产品为先导,以良好的服务为保障,以显著的产品需求为优势,力求在最短的时间内实现预定的经营目标,取得良好的经济效益。1.8管理项目投资到位后,将按岗位标准对员工实行培训上岗。其中,高级管理层按“企管企化,财务资本,市场营销,生产技术”等设置。在现有项目运行班子和管理团队的基础上,进一步完善和充实阵容。1.9风险与对策 为保证项目的顺利进行,项目方对市场进行了全面的考察,缜密的分析了项目建设过程中可能出现的各个方面风险,并结合行业具体情况,制造出切实可行的规避方法。1.10财务分析本项目总投资1.5亿元人民币。其中包括：◆二期30万吨机焦在建项目，计划投资5000万元；◆120万吨洗煤技改项目，计划投资3000万元；◆电厂二期工程，计划投资3000万元。◆流动资金4000万元。华德煤焦有限公司与投资集团签定了合作意向，公司以项目投入，投资集团以现金投入1.5亿元人民币。待项目所需资金全部到位后，保证二期30万吨机焦在建项目和年产120万吨洗煤技改项目按计划时间如期投产，公司按投入资金总额年息8%计算，利息一年一还，到期归还本金，双方合作期限为8年。华德煤焦有限公司年产60万吨机焦，不包括下游产品产值利润，公司在按投入资金总额1.5亿元人民币，年息8%计算，利息一年一还，到期归还本金的同时，8年的纯利润可达3064.8万元。所以华德煤焦有限公司在8年内偿还投资公司1.5亿元人民币（包括利息）不存在经济风险。1.11投资保障与退出方式 华德煤焦有限公司承诺将年产60万吨机焦工程项目的经营权和项目预期收益值，作为投资方风险投资的项目抵押，当项目承办方不能全部履行合作双方约定的义务时，投资方可接管项目的经营，享有项目收益权。华德煤焦有限公司将通过合理的产品组合，适时的固定资产投资，加强市场管理,搞好产品营销，不断开展新的经营领域，公司的利税、利润将大幅增长。公司将以非常负责的态度对待投资者，因为投资人一般希望在适当的时候选择退出，以获取利益，公司会把投资者在退出时达到预期回报放在十分重要位置上。公司将会通过股票上市、股份转让、股权回购等方式，使投资者的资本顺利退出。最终结论：华德煤焦有限公司年产60万吨大型机械化焦化工程项目，其主导产品焦炭含硫低、固定碳高、灰份低、强度好，具备良好的市场竞争力，发电5000万千瓦时/年，粗苯5000吨，焦油20000吨等焦化附产品是典型的环保项目，制作成本低，利润空间大，产品供不应求，具有巨大的社会效益和市场前景。 第二部分公司简介2.1企业概况公司名称：孝义市华德煤焦有限公司项目名称：二期30万吨机焦在建、120万吨洗煤技改等项目公司注册资本：3060万人民币。公司地址：山西省吕梁地区孝义市兑镇偏店村西南0.8公里处公司类型：有限责任公司法定代表人：张德旺经营范围：经销精煤、焦炭、生铁、铝钒土、高岭土，公司性质：集焦炭的生产、运输和销售为一体的综合性公司。地理位置：位于拥有大量优质煤资源的山西省孝义市西南面，相依公路、铁路，交通方便、信息灵通。2.1企业发展孝义市华德煤焦有限公司（以下简称华德煤焦有限公司）于2003年06月17日在山西省孝义市工商行政管理局注册成立。注册资本为3060万人民币，股东人数2人，均为自然人，两个股东分别是：（1）白爱玲，女，身份证号码：1423246001280529，投入货币12万元，占出资总额20%。（2）张德旺，男，身份证号码：142301119506270532，投入货币48万元，占出资总额的80%。 公司现有总资产12839.11万元，其中:固定资产9069.09万元,流动资产3770.02万元。营业期限为自2005年05月31日至2008年12月30日。华德煤焦有限公司有前身是孝义市兑镇镇偏店洗煤焦化三厂，始创于1990年6月，主要经营、生产和销售铸造焦冶金焦及相关产品。创建初始只有职工30余名，年洗规模2-3万吨精煤，经过十多年的发展，随着企业规模不断扩大，经济效益不断提高，现以形成年产运销30万吨冶金焦和40万吨洗选精煤能力，现有国内外先进的洗煤设备、煤泥压滤系统、污水回收系统，及先进的化验设备数台，员工人数增到400余人，可满足焦炭生产、运输和储存,公司经过十几年的艰苦创业,经营管理水平得到了很大提高,足可抵御经营风险。随着国家环保力度的加强,全国的焦化企业正在改造,同时对产业结构调整也在逐步加大,公司为适应国家的产业政策、节约能源、保护环境、用多年积累的丰富的管理经验和经济实力,充分发挥公司各种优势,利用现有的厂房、厂地,生产设施进行技术改造,集洗煤、炼焦、化产、发电于一体，形成年洗精煤120万吨，年产焦炭60万、发电5000万千瓦时/年，粗苯5000吨，焦油20000吨生产规模。 公司以科学的管理体制,先进的硬件设施,一流的服务团队,丰富的产品资源立足于市场,为用户提供，最优质的服务,把诚信作为与合作伙伴建立良好沟通的桥梁,把全方位的服务作为达到用户满意的重要标志,把开拓创新作为企业成功发展的目标。公司自成立以来,就以雄厚的实力创造出惊人的业绩,为当地经济繁荣做出了榜样,精心打造出了良好的企业品牌形象。2.2管理团队1.技术团队公司现有员工400余名,其中高中文化程度以上和工程技术人员有96人，员工知识结构合理,整体素质较高，是一支专业水平高、经验丰富、热心于公司事业，事业心强和诚挚稳定的科技研发队伍,正是这支有高水平的商业管理队伍,不断的技术创新、引进、消化和吸收,使公司形成具有自主管理实验及研发知识产权的技术,在国内同行中处于领先地位。2.管理团队孝义市华德煤焦有限公司董事长兼总经理张德旺，男，现年49岁，高中学历，孝义市兑镇偏店村人，1977年兑镇中学高中毕业，曾在石楼东祥中学任教、曾任偏店大队出纳、偏店大队焦化厂厂长、兑镇偏店洗煤焦化三厂负责人，2003年至今任华德煤焦有限公司董事长兼总经理，法人代表。张德旺（总经理）工作思路敏捷，善于发现并改善问题。他秉承坚忍不拔，奋斗不懈，勇于开拓，敢于创新，把握机遇的创业精神，为公司的建立和发展奠定了坚实的基础，使得公司健康、快速发展起来。公司自成立以来，在他的带领下，全公司职工树立“以厂为家，厂兴我荣，厂衰我耻”的思想，坚持以诚实信誉为本，靠质量品牌取胜的企业精神，创造了良好的经济效益和社会效益。 公司实行董事长领导下的总经理负责制,下设财务部、综合部、供应部、销售部、生产部、技改部、安环部、质检中心等，从上到下明确了各级部门的管理幅度和要求，做到一级对一级负责，从而使总经理毋须事必躬亲，能够以主要精力充分考虑公司的重大事情，使公司形成一个高效、精焊的指挥系统。2.3公司定位从创立初始,核心创始人就明确了公司的发展目标,为公司的快速发展打下了基础,进行了明确的定位:人才定位:高素质、高层次、专业化目标定位:生产一流产品、追求一流服务、营造一流品牌、攀长一流企业地位定位:跟进中国机焦制造业,力争超越国外同行业企业2.4企业理念1.公司理念诚信为本，服务为根，创新为魂:“诚信为本”标明了公司以诚信立业、以诚信为经营的根本价值观，公司倡导每一位员工对客户要始终坚持诚信合作的原则，靠诚信赢得客户信赖，靠诚信获得新客户并力争保持长期合作。可以说，诚信是公司生存发展之本，没有诚信就没有了一切。“服务为根” 说明了公司文化产业和科技产业都是服务业，它们都为满足客户不断提升的文化需要和科技需求。在服务经济的时代，客户需要得到高质量的产品和服务。为客户提供优质服务是公司成长的根基，只有服务做的好，公司才有立身之本。“创新为魂”标明了公司不断追求创新、靠创新赢得竞争的价值观。市场经济时代要想赢得市场主动权就是一定要不断寻求创新，在产品上创新、在制度上创新、在管理上创新、在技术上创新、在竞争策略上创新，在工作方法上创新、在思维方式上创新，利用创新达到更好的结果，创造更多的机会，只有创新，才能发展，只有创新，才会有不断的超越。创新是公司发展的动力，是企业经营的灵魂。2.公司精神忠诚执着开拓进取年轻自信成熟稳健3.工作标准追求完美，做到最好:“追求完美”做到最好的工作标准就是要强调所有员工都必须树立精品意识，用完美的标准来衡量自己的一言一行，每一件事都要做到100分。公司要求每位员工都必须用100%的心力投入到工作中，要追求工作质量和工作效率的100%，要力争达到客户满意度的100%。2.5企业文化 注重营造企业文化氛围：企业文化是企业核心竞争阿力的重要组成部分，文化力是企业和谐发展、持续发展的强大内在驱动力。企业文化建设是提高企业整体素质的系统工程，是基业常青之道。而文化管理就是强调培育全体公司员工共同的价值观，创造奋发向上的文化环境以及享受融洽的人际关系，使员工不仅享有通过劳动取得报酬的满足感，而且享有参与管理、施展才干、得到尊重、获得荣誉的自我实现感。在这种情况下，全体员工心情舒畅、干劲十足，总经理的决策能够畅通无阻，得以顺利实现。◇企业宗旨:诚信务实、高效求精、争创品质、服务大众◇企业方针:以质量求生存,提升管理水平,满足客户需要◇经营方针:以人为本,管理兴业◇质量方针:质量第一,客户满意,持续改革,追求卓越◇质量目标:产品一次合格率﹥99%◇发展战略:以卓越的品质、完善的服务迎接挑战◇企业精神:锐意进取、超越自我、博采众长、永不言败◇企业信念:百炼成钢、铸就辉煌◇企业风格:脚踏实地、稳健发展◇企业共同愿景:创造一个永续发展的伟大公司◇企业核心价值观:实现共同富裕2.6公司的发展战略1.充分发挥企业效率高、决策快的特点，广纳国内外的先进理念和管理模式规范动作，实现可持续发展。2.扩大范围——增加市场份额,拓展经营领域。 3.强化资本运作能力——迅速增强企业实力及市场竞争力,实现企业战略发展目标。 第三部分项目背景3.1项目名称二期30万吨机焦在建、120万吨洗煤技改等项目3.2项目介绍1.产品现有品种及用途1）焦炭焦炭是炼焦煤经过高温干馏，脱除了挥发以后的可燃固体。呈银灰色至银黑色坚硬多孔块状炭质材料。焦炭是冶金、机械、化工行业的主要原料和燃料。由于生产方法和用途不同，焦炭的品种和质量也有所不同，焦炭按其生产方法可分为机焦、改良焦、型焦等。按其用途可分为冶金焦、铸造焦、化工焦、电石焦、铁合焦等。目前，冶金焦、铸造焦等焦炭都执行现行的国家质量标准。焦炭的用途不同，对质量的要求也不尽相同。焦炭的质量好坏对冶金工业等有关工业的生产和质量起着很大的作用。一般要求硫分和灰分越低越好，机械强度则越高越好。 冶金焦主要用途是做为高炉冶炼的燃料和还原剂。同时，也用做高炉料柱的支撑剂和疏松剂。冶金焦质量的好坏，将直接影响到高炉冶炼的主要技术经济指标。一般来讲，每炼一吨生铁则需要冶金焦400-500公斤甚至更多，我国焦炭总量的80-85%都为冶金焦。主要用于钢铁企业。随着我国钢铁工业的发展，高质量的冶金焦需求量将越来越大，焦炭总体需求将趋于平衡。2）煤焦油 煤焦油是重要的有机化工原料，焦油加工精炼是近代煤化工的一个重要分支。其产量约占装炉煤的3%~4%，其组成极为复杂，多数情况下是由煤焦油工业专门进行分离、提纯后加以利用.焦油各馏分进一步加工，通过加工分离可制得数十种甚至上百种化工产品，目前提取的主要产品有：（1）萘用来制取邻苯二甲酸酐，供生产树脂、工程塑料、染料。油漆及医药等用。（2）酚及其同系物 生产合成纤维、工程塑料、农药、医药、燃料中间体、炸药等。（3）蒽制蒽醌燃料、合成揉剂及油漆。（4）菲是蒽的同分异构体，含量仅次于萘，有不少用途，由于产量大，还待进一步开发利用。（5）咔唑是染料、塑料、农药的重要原料。（6）沥青是焦油蒸馏残液，为多种多环高分子化合物的混合物。用于制屋顶涂料、防潮层和筑路、生产沥青焦和电炉电极等。这些产品是生产树脂、燃料、医药、农药、防腐剂、炸药、维生素、洗涤剂、去垢剂、炭黑、防水涂料、电极、助染剂等产品的原料。其中，有些原料是目前石油化工所无法生产的不能取代的。随着我国精细化工的发展，煤焦油在化工行业的地位将越来越显得重要。目前焦油精制先进厂家已从焦油中提取230多种产品，并集中加工向大型化方向发展。3）硫磺 硫磺即硫，黄色晶状固体。硫在焦炉煤气中主要以硫化氢的形式存在，通过焦炉煤气脱硫，煤气中硫化氢转化为硫泡沫，制取熔融硫。硫主要用于制造硫酸、亚硫酸、硫化物、二硫化碳、火柴、黑色炸药、硫化橡胶、药物、漂染、造纸、焰火、杀虫剂等。硫是无机化工重要的原料，也是石油化工、冶金行业的环保副产品。4）粗苯粗苯是焦炉煤气净化过程中，用洗油洗涤煤气而回收的产品，粗苯是黄色透明液体，不溶于水。粗苯主要成分是苯及其同系物，主要组分有苯、甲苯、二甲苯和三甲苯等芳烃，此外还含有不饱和化合物、含硫化合物、脂肪烃、萘、酚类和吡啶类化合物等。苯及其同系物是重要的有机合成工业的基础原料，也是合成橡胶、工程塑料、合成纤维、合成医药、合成染料和炸药等原料。5）焦炉煤气焦炉煤气是煤在焦炉中干馏时产生的可燃气体混合物。其主要成份是氢、甲烷和一氧化碳，也含有少量的乙烷、乙烯、氨、二氧化碳和氮气等。焦炉煤气是和一种高热值燃料，可用作焦炉、高炉等的加热能源，城乡居民生活用的城市煤气，也可加工转化成合成氨、合成有机、合成化工等工业的原料气。2.客户主要来源、对象及合作伙伴目前我公司的产品已打入津唐区域和苏杭等地，我国的北方和南方均有大量市场，今后的一年里，公司在向其它区域拓展业务的同时，在现有的区域会打下更坚实的基础。 公司现有长期固定客户多家：如杭州钢铁集团公司物资供应公公司、宁波钢铁有限公司、中阳县宝隆选煤有限公司、天津名业能源进出口贸易有限公司、孝义市金晖煤焦有限公司、唐山富源公司等。另：还有多家客户均与我公司有合作意向。与我公司形成长期合作的关系的销售伙伴有：焦炭公司和煤运公司、技术合作伙伴：山西省长治钢铁集团公司。3.3项目建设理由我国煤资源丰富,煤种类齐全,煤炭资源分布面积约60多万平方公里,保有资源量10202亿吨。截止到目前,我国煤矿探明保有储量为10032.58亿吨,累计探明储量10432.23亿吨。我国的煤炭具有其它能源无可比拟的优势,约占我国化石能源的95%,储量的90%。我国炼焦煤保有储量约占全部煤炭保有储量的26%,可是我国炼焦煤产量一直占煤炭总产量的50%左右,其中主焦煤、肥煤等强粘煤资源占全部煤炭保有储量的8-9%。近年来,我国焦炭行业发展异常迅速,产量由2000年的1.28亿吨增加到2004年的2.09亿吨。同期,焦炭出口量基本维持在1400万—1500万吨,其中2004年,出口量1501万吨,约占世界焦炭贸易量的60%左右,而焦炭出口量占全国焦炭产量的比例逐渐下降,由2000年的11.9%下降到2004年的7.18%。 2002年,焦炭行业受到新一轮经济增长期的拉动,开始逐步复苏,2003年全年和2004年上半年,是焦炭行业的高速发展时期,国际焦炭价格一度飙升至每吨400美元,然而,2004年下半年,焦炭行业产能出现过剩,那种红红火火的场面不复存在。2005年第二季度受上游涨价、下游压价和自身产能过剩三重压力夹击，焦炭行业步入“寒冬”,焦炭出口厂价格降到900—1000元/吨左右。国际价格在每吨200美元左右,目前我国焦炭企业的1/3微利,1/3持平,1/3亏损。在上游方面,作为焦炭产业原料的炼焦煤当前供应仍然偏紧,价格一直降不下来。在下游,在国家宏观调控下,钢铁价格已开始大幅度下降,为了尽量维持本行业利润,钢铁企业正在从各个角度降低成本。在铁矿石供给紧张、价格难降的情况下，只好下压焦炭价格,同时焦炭行业产能出现大幅度过剩。据中国炼焦行业协会统计,截止2004年底,我国焦炭生产总生产能力每年约2.8亿吨,在建项目机焦生产能力每年约8000万吨,另据预测,2005年焦炭需求量达2.07亿吨,与当前2.9亿吨的产能相比,供大于求8300万吨,产能过剩状况异常严重。鉴于炼焦行业的微利经营,为了扩大利润比,增强企业火力和后劲,炼焦行业要想走出利润的低谷,必须在下游产品中寻求突破口,寻找出路。此外，焦炭行业还面临企业集中度低，产品结构单一，规模效益低，污染浪费严重，运力不足等问题,可以断言,焦炭行业已进入“大洗牌”阶段。只有经过优胜劣汰,培育出少数“寡头”企业,具备自然垄断性质的焦炭行业才能避免盲目扩张和资源浪费,进入规范化、集约化发展轨道。 在竞争激烈的市场经济中，公司领导班子始终保持清醒的头脑,把握严峻的市场形势,迅速调整工作思路,在顺应市场发展的需求下，精心组织经营,决定融资1.5亿元人民币用于项目增建，在建，投资、使企业在竞争中得到了进一步发展。 第四部分市场与竞争4.1市场预测1.产品国内外市场供需情况现状1）焦炭随着我国钢铁工业和城市煤气的发展，以及国际市场对焦炭需求的增加，近几年来我国的炼焦工业也取得了较大的发展。据有关部门估计，2006年全国总计生产焦炭29768万吨，同比增产4356万吨，增长17.14%，其增幅比上年回落6.11个百分点。2006年机焦产量26279万吨，同比增长18.36%；其他为半焦、石油焦、改良焦、土焦等产量3489万吨，比上年略有增加。规模以上企业产量为28121万吨，出口1450万吨，同比增长17.64%；其中重点大中型钢铁联合企业的炼焦厂生产焦炭9110万吨，同比增长11.28%，其增幅同比下降6.85个百分点；其他炼焦企业生产焦炭19011万吨，同比增长20.95%，其增幅同比下降7.08个百分点。2006年全国焦炭表观消费量约28318万吨,同比增长17.32%，其增幅同比下降8.93个百分点；比“十五”期间平均增幅高0.66个百分点，仍然处于消费的高增长时期。 2007年全国总计焦炭产量约33554万吨，全年消费焦炭占全国焦炭消费总量近90％的我国粗钢、生铁产量分别达到48966万吨和46954万吨，同比增长16.8％和15.19％,其产量规模己连续12年稳居世界第一位。大量消费焦炭的铁合金、电石全年产量分别达到1747万吨和1482万吨，同比分别增长22.1％和18.4％；大量消费铸造焦的机械行业，全年累计完成工业总产值73040亿元，同比增长32.03％，其中汽车产量达888.7万辆，同比增长22.1％;……等等。这些行业的快速发展对焦炭高需求的拉动，我国焦炭日产量水平从2006年12月份的88.26万吨，逐月攀升至2007年12月份的95.42万吨。据国家统计局快报显示，2007年全国规模以上焦化企业生产焦炭32894万吨，同比增产16.29％。中国炼焦行业协会根据国家统计局快报数据，以及对各会员企业统计和有关地区焦炭生产情况的调研分析，预计2007年全国总计焦炭产量约33554万吨，同比增产3876万吨，增长12.72％，其增幅比上年回落4.42个百分点，但总体仍呈较快增长态势。2007年中国焦炭产量约占全球焦炭总量的60％。产焦大省焦炭产量继续高增长。2007年，山西、河北、山东、河南、辽宁、内蒙古、陕西、江苏、四川、云南、等10个焦炭产量>1000万吨的省/区，生产焦炭26284万吨，其产量占全国焦炭生产总量的78.29％；同比增产3250万吨，其增产量占全国焦炭增产总量的85.84%；同比增长14.11%，其增产幅度比全国增产幅度高1.39个百分点。据有关资料统计， 2007年全球对焦炭需求量的增长，中国焦炭出口配额的减少，国际海运费的上涨以及国际炼焦煤价格的上涨都推动了中国焦炭出口价格的大幅上涨。2007年1-10月，我国累计出口焦炭1315万吨，比去年同期增长12.06%，累计出口金额达到247465万美元，比去年同期增长15.12%。另：附焦炭进出口情况图表4-12007年1-10月我国焦炭出口数量及增长趋势图 单位：吨2）煤焦油、粗苯据有关资料统计：20007年,全国机焦生产应回收煤焦油约1230万吨，实际回收焦油量约860万吨左右，约有370万吨左右没有回收。全年出口煤焦油20.59万吨，焦油加工量约在520万吨左右。其中较大的焦油加工企业达60多家，年加工能力近820万吨左右。　　按吨机焦回收粗苯量0.9%～1.3%测算，2007年我焦炭生产中应回收焦化粗苯300万吨左右，预计实际回收量约200万吨左右。其中出口19.89万吨，同比增长5.06%。 　　化产品回收深加工以及焦炉煤气的高效利用均极大地促进了焦化企业环境保护水平提高和企业盈利能力的增强。3）硫磺硫磺是有机化工、无机化工、制药业和橡胶业的原材料。 据统计，国际市场硫磺离岸价格自2007年初的41美元(吨价，下同)攀升至目前的95美元，涨幅超过130%，数月内达到如此高的上涨幅度，是近几年硫磺市场中鲜见的。日前，市场供需基本平衡。4）焦炉煤气焦化企业发展焦炉煤气制甲醇是最好的一种选择。据测算，焦化企业在炼焦过程中每生产一吨焦炭，产生焦炉煤气400立方米。焦炉煤气可以作为民用燃料即城市煤气。另焦炉煤气制甲醇可以延长产业链，提高附加值。焦炉煤气制甲醇具有广阔的前景   甲醇是一种重要的有机化工原料，广泛用于塑料、纤维、染料、香料、医药和农药等，目前我国甲醇下游产品对甲醇的需求已超过甲醇生产的增长速度。燃料甲醇可以加入汽(柴)油掺烧或代替汽(柴)油作动力燃料，对于解决能源安全和可持续发展具有极其重要的战略意义。甲醇可以制取二甲醚（DME），二甲醚是公认的清洁能源，是柴油的理想替代品。甲醇制取汽油(DMG)，比煤液化投资少、无风险。甲醇制取低碳烯烃(DMTO)已有了万吨级工业化示范装置，技术开发取得重大突破。目前，全世界甲醇生产能力年产4000万吨左右，国际市场对甲醇的需求量年均增长率约5％。从2004年开始由于全球天然气价格大幅度上涨(国外生产甲醇80％以天然气为原料)，国际上甲醇生产成本上升，一些国家开始关闭效益不高的甲醇装置，美国、西欧、亚洲甲醇供不应求，主要依赖进口解决。焦炉气制甲醇是国家“十一五” 计划的环保项目,也是我省大力推广和重点产业发展项目,符合国家省市的发展规划,是政府部门予以大力支持的环保项目。      2.主要产品销售预测及进入国际市场的前景1）焦炭本项目主要产品一级冶金焦，销售市场将立足于国内，面向国际市场。焦炭前景预测从长远看，由于我国是焦炭生产、消费、出口大国，而且我国宏观经济运行良好，对钢材、焦炭等的需求将会继续保持旺盛，因此，一旦焦炭行业整合完毕，步入成熟阶段，焦炭将成为石油等一样的盈利行业。虽然焦炭市场环境不好，但是大焦炭企业生存空间还是很大的，大企业迫切要做的，就是不断提高生产技术和管理水平，延长产业链，提高资源利用率，减少浪费和污染，这样才能不断作大作强。2）煤焦油、粗苯目前在煤焦油已被确定的化合物品种中，有很多有机物是生产塑料、合成纤维、染料、橡胶、医药和耐高温材料等的重要原料；因此，煤焦油深加工产业以其不可替代的作用在未来煤化工工业中占有非常重要的位置。随着国内外钢铁冶金、化工和轻纺等工业的迅速发展，煤焦油产品的需求会大幅度增长，几乎所有从煤焦油中提取的产品都具有很高的附加值，都具有很广阔的市场前景。总体上来讲，新上煤焦油深加工项目经济效益可观。3）硫磺 近年来，随着国内磷肥、复合肥以及其他工业用酸需求量加大，目前我国硫磺对外依存度已超过90%。今年上半年我国硫磺消耗量约为467万吨，比去年同期增加19%，预计今年全年硫磺进口量在1000万吨左右，约占全球硫磺产量的1/3。随着国内外市场硫磺价格一路走高，硫酸价格也随之攀升，所以国家是鼓励引进先进技术和进行技术创新，不断提高天然气、炼油净化等过程中硫磺的回收利用水平，增加国内硫磺供应。据有关资料统计，2008年全球粗钢产量将突破14亿吨，生铁产量欲突破10亿吨，其中在我国，2008年钢铁产量将可能增长10％.最新统计数据显示，2008年1-5月份国内粗钢和生铁的累计产量分别达到20299.81万吨和21611.28万吨，业内预计，2008年中国粗钢产量将继续增长约6.3％-10.4％，其产量将可能达到5.2亿吨-5.4亿吨，同比增长3076万吨-5076万吨。　如此巨大的增长幅度，对于稀缺的焦炭又将意味着钢铁行业的产量规模决定着对焦炭的需求规模。据统计，焦炭在钢铁初级冶炼过程中所占原材料的比例约达20％-30％．但是从５月份来看，全国焦炭产量为2993.56万吨，较4月份的3961.75万吨增长了31.81万吨，明显小于前几个月的增长量，其中4月份比3月份增长57.46万吨，最高3月份比2月份增长332.96万吨。2008年我国钢铁行业焦炭用量将为29091万吨，预计需求将增加3175万吨。4.3竞争对手分析 当今企业处在一个超竞争的环境中,新的竞争对手不断的进入行业内整合不断的加剧。在这样一个瞬息万变的市场环境中,谁能掌握市场的先机,谁能及时把握竞争对手的动态,谁能在竞争中掌握了主动,所以对竞争对手进行分析就显得尤其重要。1.竞争对手的市场占有率市场占有率通常用企业的销售量与市场的总体容量的比例来表示:竞争对手市场占有率分析的目的是为了明确竞争对手及本企业在市场上所处的位置,分析市场占有率不但要分析在行业中,竞争对手及本企业总体的市场占有率的情况,还要分析细分竞争对手的占有率情况。2.竞争对手的财务状况分析竞争对手的财务状况分析主要包括盈利能力分析,成长性分析和负债情况分析、成本分析等等。盈利能力通常用的指标利润率,比较竞争对手与本企业的利润率指标,并与行业的平均利润率比较,判断本企业的盈利水平处在什么样的位置上。同时要对利润率的构成进行分析,主要分析主营成本率、营业费用率、管理费用率以及财务费用率,看哪个指标是优于竞争对手的,哪个指标比竞争对手高,从而采取相应的措施提高企业的盈利水平。3.竞争对手的创新能力分析目前企业所处的市场环境是一个超竞争环境。所谓超竞争环境是指企业的生存环境在不断的变化着。在这样的市场环境下,很难说什么是企业的核心竞争力。企业只有不断的学习和创新,才能适应不断变化的市场环境,所以学习和创新了企业主要的核心竞争力。 4.对竞争对手的领导人进行分析领导者的风格往往决定了一个企业的企业文化和价值观,是企业成功的关键因素之一。一个敢于冒险,勇于创新的领导者,会对企业做大刀阔斧的改革,会不断的为企业寻求新的增长机会；一个性格稳重的领导者,会注重企业的内涵增长,注重挖掘企业的内部潜力，所以研究竞争对手的领导人,对于掌握企业的战略动向和工作重点有很大的帮助。对竞争对手的领导人的分析包括：姓名、年龄、性别、教育背景、主要的经历、过去的业绩等等。通过这些方面的分析全面的了解竞争对手领导人的个人素质以及分析他的这种素质会给他所在的企业带来什么样的变化和机会。当然这里还包括竞争对手主要的领导人的变更情况,分析领导人的更换为企业的发展所带来的影响。4.3竞争策略1.品牌竞争强化企业品牌。随着产品更新换代的加速及市场环境的不断变化,企业不应该为某个很快就会消失的产品塑造品牌,而是要为企业创立品牌,这样可以更好地实现消费者对企业的质量、信任和能力的认同,同时使品牌的寿命得以无限延伸。未来的市场竞争环境将充满更多的变数及柔性化，品牌也变的更加不稳定，更加不好把握及更加性感化，品牌不只是与其他竞争者相区别的符号,而将更重视消费者使用该品牌时所获取的心理感觉。2.建立广泛的市场营销网络 营销是公司经营的第一线,营销的成功在相当程度上公司的产品或服务能否为市场、为客户接受。我们首先提前做好市场调研,对市场进行细分,实行目标市场营销。选定目标和目标客户群,组织营销队伍,或者由技术人员、营销人员组成小组,一起负责向客户推销产品。借着互联网的优势,为用户提供更好的产品和服务。这也是今年销售市场的一大热点,网站24小时不间断服务,不仅满足了需方的沟通欲望,还为需方提供了更快更便捷的销售渠道。网络信息全部联网,信息查询方便快捷,网上信息真实有效,并且免费提供所有信息,逐渐形成一种新的商业模式。3.提供良好的服务近两年,良好的服务在现在的市场中显得越来越重要。为了在产品销售后能更好的服务于客户,公司建立了相应的售后服务体系。公司按时、按量、按质提供最优良的产品。设立专门管理服务的职能部门,在接到技术质量信息反馈后,及时处理,并及时将处理结果上报给公司有关职能部门,找出解决问题的方法,强化质量控制,在产品生产过程中减少产品问题重复出现的可能。4.严格控制产品质量“质量是产品的生命”,公司将实现全面质量管理,建立并完善与之相当的质量保证体系,主要包括:建立明确的质量计划和质量目标建立一个综合质量管理机构,并将产品质量落实到个人,建立一套灵敏的质量检验的反馈体系,严格质量控制。 建立质量管理工作的标准化程序。 第五部分综合分析美国管理学家安德鲁斯等人采用SWOT分析法,即“强势—弱势—机会—威胁”模型,通过对企业的外部环境和内部状态等一系列条件的分析判断,帮助决策者在企业内部优势和劣势,外部环境的机会和威胁的动态的结合分析中,确定相应的生存和发展战略，从而做到“知己知彼,百战不殆”。5.1优势分析针对此项目本公司融资律师、项目专家、会计师等进行了详细分析，具体如下：优势一、以产品需求为优势近年来我国的焦化行业正逐步进入一个平稳发展期， 国内的耗焦大户继续增长，2008年上半年，消费煤炭占全国焦炭消费总量85%以上的我国粗钢、生铁产量分别达到26319万吨和24642万吨，分别增长9.61%和7.89%；大量消费焦炭的铁合金、电石产量同比分别增长17.41%和11.8%；大量消费铸造焦的机械行业增加值同比增长29.61%等等，这些行业的持续较高速度发展，继续拉动了对焦炭的较高需求。受国际市场需求趋旺焦价整体会随之拉高，焦炭出口也会日益增长。2008年1-5月出口焦炭分别为96万吨、73万吨、124万吨、134万吨、166万吨，呈遂月增加的势头。而国内焦炭消费需求也继续增长，2008年1-6月份国内消费量约为16487万吨，同比增长12.46%。从总体上来看，行业运行情况良好，整体发展平稳较快，这就意味着焦化行业仍将有较好的市场空间。优势二、资源优势孝义市素有“三晋宝地”之称，矿产资源丰富，品种较多，主要有煤、铝、石膏、铁等，其中以煤炭储量最大，已探明煤储量为71亿吨，远景储量90亿吨，埋藏较浅，煤层稳定，品种齐全，煤质较好，易于开采，孝义煤炭的煤种以焦煤为主，是中国第一批50个和山西省35个重点产煤地之一，也是国家铝工业的 主要开发基地。以丰富的焦煤资源为依托，山西省已成为全球最大的焦炭生产基地。2004年全省焦炭产量约占国内产量的41%，占世界产量的五分之一。优势三、潜力优势行业的迅速进发展，规模化的焦炭生产副产了大量的焦炉煤气、煤焦油、粗苯、硫磺、硫铵（或氨水）等化工产品，从而赋予了山西省得天独厚的炼焦化产品加工资源。从化工利用的角度看，潜力较大的主要是焦炉煤气、煤焦油和粗苯三种。煤焦油是提炼加工多种稀缺化工产品的原料；焦炉煤气是化工合成的重要原料；苯是宝贵的基本有机化工原料。未来几年，山西炼焦化工副产品加工业面临前所未有的发展机遇。炼焦化产品加工工业。优势四、投资少，用时短的优势 本项目利用现有的厂房、厂地、生产设施进行技术改造，是集焦炭的生产、运输和销售为一体的综合性公司，因此投资相对较少，运转灵活，可控性强，回报较快。优势五、区域优势孝义市位于吕梁地区南端，面积943平方公里，现辖6镇12乡，人口39．99万，地势西高东低，东部为太原盆地的组成部分，地势平坦，土壤肥沃，水源充足，交通方便，另孝义不仅是全市政治、经济、文化、军事中心，而且是晋西和陕北的物资集散地和重要的交通枢纽。优势六：国家政策扶持优势为了减少能源损失,减少环境污染,增加炼焦工业附加值。国家政策鼓励焦化企业利焦炉煤气生产煤焦油、粗苯、甲醇等下游产品,这项工程实质上是一项环保工程,既解决了焦化企业的煤气排空污染又增加了产品附加值，产生了丰厚的经济效益。优势七、产业政策优势国家产业结构调整指导目录（2005年本）鼓励类：煤捣固炼焦工艺技术应用；限制类：钢铁企业和缺水地区，未同步建设干熄焦、装煤推焦除尘装置的焦炉项目；淘汰类：碳化室高度小于4.3米焦炉（3.2米及以上捣固焦炉除外）。本工程符合采用捣固炼焦工艺，机焦碳化室高度4.3米，不属缺水地区，符合国家产业政策。优势八、社会环境优势 西方一些国家在环保政策上的特殊要求，使新建和改建焦炉受到限制，迫使西方国家在世界范围内寻求焦炭资源，给我国的焦炭产业带来极好的机遇。近几年来，由于钢铁市场的持续走俏和钢铁价格的持续攀升，作为钢铁治炼原料之一的焦炭需求量日益增加。随着国家产业政现的进一步深化，大批工艺设备落后、环境污染严重、资源浪费巨大的煤焦化企业被淘汰，高质量的治金焦需求量越来越大，国内焦炭产业呈现出良好的发展前景。优势九、其它竞争优势1）企业品牌效应优势2）企业人才优势3）战略合作伙伴优势4）技术研发优势5）市场先机优势6）企业营销模式优势7）提供良好服务为优势综上所述，本工程是一项环保工程,即解决了本厂的煤气排空污染又产生了丰厚的经济效益，符合国家政策扶持，优势颇多，竞争力极强的一个项目。5.2劣势分析 随着世界经济一体化进程的推进,焦化业在世界范围内的竞争日益激烈。虽然公司经多年努力,公司已经具备了一定的规模和技术实力,但是在资金、规模、产品结构、管理水平、原材料结构等方面与国际上大型企业仍存在较大的差距。如西亚地区和中南美地区的资源优势和设备优势……劣势虽然存在,但同时也孕育着优势。我们应该充分利用自己目前的优势：如声誉好、层次高、有资格认证、政府支持等，其次应该抓紧时间,立刻策划自己的企业文化,尽快提高自身素质,改变观念,使单位和员工适应市场的变化和发展,用经济的观点和意识考虑问题、分析问题、解决问题、以公司团队的精神和作为,拓展市场以消融劣势。5.3威胁分析目前焦化生产项目是国际和国内很多大公司竞相追逐的利润点,都将其作为提升企业综合竞争力的一个筹码,由此可见市场竞争表面上是风平浪静,其实竞争的风云已在聚集。所以要在该项目核心技术和成熟工艺的前提下,筹集一切资金,调动相关资源,加快项目进度,迅速抢占市场制高点是刻不容缓的。该项目充分利用当地的资源、区位、电力、土地、政策、技术等优势，以公司的发展战略为核心，通过良好的品牌形象，技术进步，完善管理，降低成本，提高质量，良好服务等方面来参与市场竞争。 第六部分项目实施计划及发展战略6.1计划目标及项目实施本项目总投资1.5亿元人民币。其中包括：◆二期30万吨机焦在建项目，计划投资5000万元；◆120万吨洗煤技改项目，计划投资3000万元；◆电厂二期工程，计划投资3000万元。◆流动资金4000万元。在原企业基础上通过技改、扩建、设备更新、增容、建成年产规模60万机焦生产线。资金到位后，直接投入项目生产。6.2营销计划充分认识中国加入WTO后对市场带来的巨大商机，利用公司现拥有的资源和技术开发优势及企业丰富经验，吸引战略投资者或通过融资合作，为争将该项目产品做成既有自身特色又具有自主知识产权和相对资源垄断性特色品种，在国内市场占有一席之地。6.3发展战略 公司业务发展战略以党的十六大确定的重要思想为指针，以国内市场为指导，以适应经济全球化和加入世贸组织的新形势下的国际竞争为导向，以人才为保障，在更大范围，更广领域，更高层次上参与国内外管理、技术、信息等方面的交流合作和竞争，充分发挥公司优势，优化公司资源配置，实施公司可持续发展战略。充分把握公司自身的潜力，进一步提高公司核心竞争力，抓管理，上规模，创效益，搞好资本运营，利用资本市场，大力开拓市场。 第七部分营销策略为了能够迅速有效的扩展我们的产品市场，并获得长久的发展，公司将以经济效益为中心，树立鲜明的产品形象，建立广泛的市场营销网络，严格控制生产成本与产品质量，持续的技术发展等方面系统规划产品的市场销售。7.1适应市场需求的产品是企业赢得市场的基础首先要确定最佳营销目标市场，确定企业目标市场是市场营销至关重要的一个环节，每一个企业都只能确定要满足某一部分消费者的需要，这就是企业的目标市场，首先要根据用户的需要、购买行为和购买习惯的差异，把整个市场划分为不同类型的消费群。把特殊的用户作为自己的目标市场，这一过程就是市场细分。市场细分的目的是为了寻找目标市场，企业通过市场细分和选择目标市场，可以有效地搞好产品市场定位，有针对性的满足市场需求，有利于企业寻找最有利的经营机会。瞄准国内先进水平，创造企业名牌。扩大产品在国内市场的占有氛围，参与国内同行业竞争是企业生存与发展的基础。开发领先的技术，推广先进的产品，传播现代的理念，发展多层次和适应多工艺领域及其横向延伸的系列产品推向市场，满足不同客户的需求。 7.2产品质量和服务质量是赢得用户的前提我们要以优质产品和优质服务树立企业形象，产品质量是用户追求的首要目标，也是产品水平的延伸，提高产品质量和服务质量的目标必须以满足用户的需求为起点，我们要以所有的工作都是为了让用户满意为标准，对当前投放市场的企业产品进行质量跟踪，是取信用户的重要方面。7.3合理的产品价格是赢得市场的必要条件在消费者心目中，产品价格与产品质量、包装和服务一样，也可以看作是该产品的一种功能。比如说，消费者在购买商品时，希望买到物美价廉的商品，实际上，这种心理就是对商品价格功能的一种追求，一种商品该定什么价，不是消费者可以决定的，但这并不等于说生产企业就可以随心所欲，企业在定价时，除了要依据商品的劳动价值，还必须考虑消费者对产品价格的价值感受。我们的定价策略和其它营销策略一样，以消费者为中心，适应消费者心理的价值感受。7.4建立快捷高效的营销队伍是赢得市场的保证我们企业各级人员要真正做到：一切工作和标准是让客户满意；所有工作的原则是同市场接轨，建立一支优秀的销售技术服务队伍和售后服务体系。面对进入WTO后的国际化的市场竞争，必须提高营销人员业务素质，包括：营销业务、产品技术和操作技术的知识水平和思想水平，充分利用公司内外销售机构，建立国内市场营销网络。 7.5利用适宜的促销策略是赢得市场的需要为了提高营销价值，公司根据销售的客观情况，选择适宜得为的促销策略。主要的人员促销策略、广告促销策略、公关促销策略等促销策略为主，人员促销策略不仅可以推销产品，还可以把企业的形象展现在客户面前。同时人员促销有助于了解市场信息，这些特点是其它方法不可替代的。推销人员的素质直接关系着推销工作的成功与企业信誉，要加强对销售人员的培训。广告促销策略是通过广告宣传来传递信息、创造需求、指导消费，一般在市场范围较大的情况下使用广告促销策略比较好。公关促销策略是指企业通过以公共利益出发确定本企业的战略与广泛的潜在用户沟通信息。 第八部分管理8.1组织结构与管理构架1.人员编制及发展计划项目投资到位后，将按岗位标准对员工实行培训上岗。其中高级管理层按“企管企化，财务资本，市场营销，生产技术”等设置。在现有项目运作班子和管理团队的基础上，进一步完善和充实阵容。2.公司部门设置孝义市华德煤焦有限公司组织结构框架图（8—1）董事会监事会董事长行政副总生产副总财务部综合部质检中心销售部生产部技改部安坏部供应科经理部总经理化工厂电厂办公室洗煤厂机电科后勤材料科焦化厂机修科机动科设备科保卫科 3.部门责任分布1）董事会董事长主要负责召集股东会，执行股东会议决议并向股东会报告工作，决定公司的生产经营计划和投资方案，决定公司内部管理机构的设置，批准公司的基本管理制度，听取总经理的工作汇报并做出决议，制订公司年度财务预、决算方案和利润分配方案，弥补亏损方案，对公司增加或减少注册资本，分立，合并，终止和清算等重大事项提出方案，聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务部的负责人并决定其奖惩。2）总经理主持公司日常经营管理全面工作，对董事会负责，制定战略平衡，协调主管和部门之间的关系。3）行政副总负责财务科对公司员工的管理及公司规章制度的制定。财务部主要是对公司内部的财务控制、会计、金融、投资活动和资本运作负责，编制年度、季度、月度生产经营计划，财务概算、决算、成本核算，定期向总经理递交财务统计报告，分析财务状况，及时提出书面建议。负责原材料库、成品库、进销和生产厂内安全、环卫工作。4）经营部主管 主管市场营销、售后服务、政府和集团招标采购、用户管理、代理商管理、销售区域管理、客户信息收集与投诉、竞争对手情报管理、市场策划、广告媒体、销售合同签定与贷款回笼、市场开拓、市场占有率和销售指标的完成，负责主管客户的特殊需求调整生产和供应量，负责成本控制、原材料采购、外协加工、技能培训等日常管理，推动新产品的开发、原材料采购使用定单方式，定时、定量、保证原材料质量和供应充足，便于组织生产加工、减少原材料单耗。6）生产副总主管计划调度、设备动力、技术安全、质量检验等科室和各工序车间的日常生产，质量、成本、安全等管理，负责科室、车间员工的技能培养和提高，生产加工环节采用定时（加工车间）定量（产品质量、产量和消耗量）定性（质量检验和设备维修调试）的经济承包制和严格的操作规程，以及质量、技术人员跟班生产的方法以，保证提高设备利用率，减少故障时间，延长生产工时，提高生产率及产品优级率，降低各种生产消耗，采取合理的经济和技术手段增加生产日期。8.2企业管理制度本项目投资后的管理模式，必须以“投资者放心，经营者安心”为基础，以“创业、创新、创利”为运作目标，以《企业内部控制制度业务规则》的科学规范管理为准则，以“按程序办事，按制度办事，按客观规律办事”为原则，以“普通员工的责任心，中层员工的上进心，高层员工的事业心”三心合一为理念，在管理体系上，组建企业内部三级责任制的管理模式。建立健全内部晋升，激励和约束机制。 1.规范企业管理企业管理创新重点，“抓好管理主体，用好管理客体，讲究管理方式”。一切为实现企业各种资源的优化配置和合理使用，从而实现企业的预定目标。2.明确管理职能确定以工作目标，分析预测，拟订方案，编制实施计划和执行与检查等计划职能流程，建立《内部控制制度和业务规则》。建立职能部门和划清管理层，明确各职能部门权限和职责范围，明确上下级和各部门之间领导与协作关系为主体的信息沟通网络，配置技能员工，实行绩效考核和培训激励制度，严防机构重叠，授权不当，用人不当，职责不清的现象的发生。注重指挥者的管理技术和方法，强调指挥前后的一致性和授权性。确立控制标准，评价成效，纠正偏差的控制职能体系。3.风险管理措施以“前馈控制”、“现场控制”、“反馈控制”为基本方法的风险管理手段及措施。编制风险来源，风险后果，风险对策等风险识别和评估基本程序。接受多元化资源投资和建立保险体制。4.治理机构采用总经理领导“负责制”的组织形式，关系明确，责任清楚，决定迅速有效，指挥统一灵活。公司“财务总监”负责公司财务预决算的检查，监督工作。财务部经理由总经理推荐，董事会讨论任免，其他中层管理人员由总经理任免。 8.3产品质量控制体系介绍为确保产品质量，公司下设质控中心和质检中心，产品生产过程中质量质控中心负责，实行三级控制制度，由质控中心人员，车间技术人员和各班组长对产品生产过程中的质量情况进行检查，检验和把关；原材料及成品质量由质检中心负责，杜绝不合格的原材料进入公司，杜绝不合格的产品进入市场。技术开发部门联合车间定期召开专题质量会，解决生产中存在的质量问题，并负责推广先进质量管理措施，定期对公司技术人员进行质量管理培训。项目建成后，公司将严格按照ISO/9000质量管理体系和ISO/4000环保质量体系规范运作。公司严格遵守《中华人民共和国产品质量法》和《中华人民共和国合同法》，坚持诚信服务的理念以及对客户负责的态度处理质量纠纷减少双方的经济损失。 第九部分风险与对策为保证公司尽快发展，项目单位对煤焦生产系列产品的发展现状及创新发展经营思路及理念，做了深入详实的调查与研究，主要研究国家的产品政策及扶持力度，做出明确的判断，并对此次投资与发展项目的可行性进行全面细致的研究，对投资风险做出全面合理评估后，做出投资决定。针对任何项目都有投资风险的可能，华德煤焦有限公司将在可行性研究分析的基础上，加强项目的风险控制，在强大的技术依托及现代化管理下，有计划有步骤地进行投资发展，在不断的良性发展中，增强企业的竞争力，在不断拓展开发市场的同时，为中外合作的投资者创造更大的经济效益。9.1市场风险与对策在市场上，虽然公司现有产品已打开市场，有一定的市场占有率，在国内生产同类产品的厂家较多，竞争日趋激烈，将给公司带来一定的风险与压力。 采取对策：公司除在内部挖潜盘活存量资产的基础上，将不断引进先进工艺、先进技术、先进设备、使公司在同行业中保持领先地位，创造条件吸引大批高素质专业人才，加强员工技能培训，提高公司职工的整体素质，加大对新产品的投入和开发，使产品品种和质量处在同行业领先地位，增强公司的竞争力。9.2管理风险与对策管理风险重大决策失误带来的风险创办初期，企业多半采用的是高度集中的决策机制，这一决策机制在创业初期充分体现了决策的高效率。但当企业规模越来越大，个人综合素质不不提高时，集体决策机制的缺乏，特别是对决策失误束手无策时，企业的发展就相当艰难了。公司领导者人事管理风险一个好的领导可以盘活一个企业，一个不好的领导可以搞垮一个企业。在我国硬件设施跟不上的情况下，用人显得尤为重要。管理风险对策公司建立了一套有效的企业内部管理机制，以防范和控制运营、管理过程中出现的意外风险。公司将结合自身的实际情况，严格按照现代化企业制度规范公司运作，建立健全完善的法人治理结构，强化公司内部的协调控制职能。要加强对财务的统一管理，同时公司将着手大力培育富有鲜明的行业和公司特色的企业文化体系，为公司的发展营造良好的文化氛围，从而增强公司的凝聚力和向心力，激发员工的生产积极性和主动性，不断提高本企业的劳动生产率。 公司将先内后外公开招聘和选拔优秀人才加盟企业，建立一整套行之有效的人力资源管理制度，通过创业平台与人品境界、企业精神与企业文化、股份期权与职业生涯设计等措施，确保骨干队伍的稳定，防范人才流失的风险。9.3政治风险与对策国家的统一、政权的稳定、社会的安宁是企业发展的决定性基础和宏观的外部环境。中国随着政治体制改革、经济体制改革、对外开放的局面不断扩大和完善，继而加入WTO，国家法制化建设日趋完善，机构运行、经济运行的国际化接轨，投资大门对全世界敞开，世界各国、各民族的融入，特别是各大财团的投入，为中国企业发展创造了积极的稳定条件。本项目的实施几乎不存在政治风险。9.4人才风险与对策公司的优势在于拥有先进的技术，先进的技术来源于公司的高级技术人员，能否培养和留住人才，能否保证人才结构的稳定和优化，存在着一定的风险。本项目单位目前已有一批优秀的管理队伍和研发队伍及技术人员。决策层人才方面决策层人员的决策，可以决定企业的命运，可以免除或减少决定企业命运的负面影响。本公司决策层由董事会、股东会组成、董事会负责公司重大事项的调查、科学分析、制定方案，由股东会集体决策。 管理层人才方面企业管理人员是由决定企业平衡、有序、健康运行的各部门主要领导、技术骨干组成。通过严格完善的内部管理制度、明确的责权范围，保证有效的发挥、发展管理层人才的智慧、技术和经验，科学地运用他们的知识、胆识和见识，推动本企业的快速发展。普通职工方面本企业充分的感情投资、人性化的管理手段、优良的人际关系、团结的集体氛围、合理的劳动报酬、激励的奖惩措施，使每一名员工在企业能够体会到家庭般的温暖，自觉地珍惜自己的岗位，自发地维护企业形象，绝不用担心员工的工作积极性、工作责任心。员工更新方面随着企业发展的需要，公司对技术、管理、资本运营、产品营销的高级人才将会逐步充实和更新，公司的人力资源管理策略和人事管理制度将保证让每一位员工达到才有所用、劳有所得、老有所养，决不存在后顾之忧。9.5融资风险与对策融资风险公司经营业务的扩大有赖于资本的大量投入，在公司自有资金不足的情况下，需通过融资解决问题。采取对策 公司具有一批有经验的资本运作人才，保证融资渠道的顺畅和资金的合理使用，科学合理地安排融资结构，加强募集资金的使用管理，合理的进行利润分润和债务偿还，保证投资者的合理利益，增强投资者的投资信心。9.6环保风险及对策公司在生产过程中会有工业废排放，公司的采取措施并以达到国家规定的环保标准，不存在因污染问题被关停的危险，并已得到有关环保部门的批复。但随着国家环境保护政策日趋严格，环保标准将呈提高趋势，公司可能存在环保压力，同时也导致公司在环保方面的投入将逐步增加，对公司的收益水平可能产生影响。采取对策公司在实施投资项目过程将严格执行国家环境保护法有关法律、法规，严格按国家有关环境要求建设，杜绝资金投向产生污染环境的项目。公司已制定严格的环保规章制度，购置先进的环保设备的配套项目生产。公司将拓展业务领域，不断培育新的利润增长点，防范因环保投入增加而可能导致的公司整体经营利润下降的风险。 第十部分财务分析10.1编制依据及说明国家计委和建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参考》有关现行财税制度、法规、政策根据融资成本核算考虑一定的风险系数各专业提供的有关资料10.2投资估算与资金筹措1.投资估算计划投资1.5亿元，其中包括如下项目：◆二期30万吨机焦在建项目，计划投资5000万元；◆120万吨洗煤技改项目，计划投资3000万元；◆电厂二期工程，计划投资3000万元。◆流动资金4000万元。（使用期8年）。2.资金筹措以上项目需投入1.5亿元，全部款项拟通过融资解决。3.经济效益分析1）该项目预算投资1.5亿元；2）投入资金的每年利率息按8%计算；3）使用期限按8年计算 4）年产60万吨机焦生产经营收益分析以每生产一吨一级冶金焦炭利润为基数，每吨一级冶金焦炭市场价格2900元计。以每吨焦煤的市场价格1600元计。（价格来源《中国化工网》2008年9月山西地区冶金焦价格行情市场综合价，仅供参考）5）项目达产后需管理人员和技术员工计400人，每人每年工资按1.8万元计算。从财务角度分析项目是可行的，具体详见（附表10-1、10-2、10-3、10-4） 表10-1总成本表单位（万元）序号年限项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年合计生产负荷吨600000600000600000600000600000600000600000600000480万吨1原材料费用12800128001280012800128001280012800128001024002设备及场地推销折旧费34834834834834834834834827483工人工资72072072072072072072072057604五项费用122.4122.4122.4122.4122.4122.4122.4122.4979.25工会费用14.414.414.414.414.414.414.414.4115.26管理费用26126126126126126126126120887财务费用1200120012001200120012001200120096008总成本费用15465.815465.815465.815465.815465.815465.815465.815465.8123726.4 表10-2销售收入及税金估算表单位（万元）序号年限项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年合计生产负荷吨600000600000600000600000600000600000600000600000480万吨1销售收入17400174001740017400174001740017400174001392002销售税金及附加1423.41423.41423.41423.41423.41423.41423.41423.411387.23增值税12941294129412941294129412941294103524城市维护建设税90.5890.5890.5890.5890.5890.5890.5890.58724.645教育费附加38.8238.8238.8238.8238.8238.8238.8238.82310.56 表10-3损益表单位（万元）序号年限项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年合计1产品销售收入17400174001740017400174001740017400174001392002销售税金及附加1423.41423.41423.41423.41423.41423.41423.41423.411387.23总成本15465.815465.815465.815465.815465.815465.815465.815465.8123726.44利润总额510.8510.8510.8510.8510.8510.8510.8510.84086.45所得税127.7127.7127.7127.7127.7127.7127.7127.71021.66税后利润383.1383.1383.1383.1383.1383.1383.1383.13064.8 表10-4还款计划表单位（万元）序号项目时间应偿付利息当年利润（税前）当年利润（税后）应偿付本金（万元）流动资金企业留存更新改造资金1第1年1200510.8383.1383.12第2年1200510.8383.1383.13第3年1200510.8383.1383.14第4年1200510.8383.1383.15第5年1200510.8383.1383.16第6年1200510.8383.1383.17第7年1200510.8383.1383.18第8年1200510.8383.1383.19合计96004086.43064.8150003064.8说明：1.投资公司投入企业资金以15000万元计 2.年息以8%计 10.4财务评价结论及建议华德煤焦有限公司年产60万吨机焦，不包括下游产品产值利润，公司在按投入资金总额1.5亿元人民币，年息8%计算，利息一年一还，到期归还本金的同时，8年的纯利润可达3064.8万元。所以华德煤焦有限公司在8年内偿还投资公司1.5亿元人民币（包括利息）不存在经济风险。通过对本项目财务评价结果的分析，项目经济效益较高，投资回收期短，财务净现值远大于零，并具有一定的抗风险能力，因此，该项目在经济上是可行的。建议有关部门对本项目予以充分重视，并切实加以支持，使之早日建成，更快更好的为经济建设服务。 第十一部分投资保障与退出方式我们将以非常负责的态度对待我们的投资者，我们知道投资人一般希望在适当的时候选择退出获取利益，我们会把投资者在退出时达到的预期回报放在十分重要的位置上。公司将通过合理的产品组合，适时的固定资产投资，加强市场管理和市场营销，不断开发新的经营领域。随着公司的发展，公司的利税，利润将大幅度增长，公司将很快步入快速发展的轨道，公司采取固定回报或回购股份等方式使投资者的资本顺利退出。同时，在项目正常运营其内，公司的利润，服务，知名度将有显著的提高，也可以出售股份给其它投资者，实现资本的最大化。11.1投资保障法律法规为依据，签订投资协议。以完善的公司治理机制，保障投资的透明性和有效性。用绩效考核的办法，对管理进行奖罚，达到市场拓展，收益良好，投资增值的目的。11.2退出方式1.股票上市 在确定上市场的方向后，上市的基本方式可以分为两种：直接在二板市场上市和借壳上市，可以在国内市场也可以在海外市场上市。一是通过二板市场直接上市实现风险投资的退出，二是借壳上市实现风险投资的退出。2.国内主板市场的借壳上市国内的借壳上市主要借助上海证券交易所和深圳交易所现有的上市公司的“壳资源”，通过实施资产重组将风险资本拥有的股份出售给上市公司，实现风险资本退出的目标，借壳方式又可细分为：①风险投资公司可直接或通过投资的风险企业收购上市公司的“壳资源”，在取得控股权后，再通过资产置换的方式将风险企业或项目注入上市公司，达到风险资本退回的目标。②另外一种模式是风险投资公司可以利用上市公司追逐风险投资和高科技主业的热潮，直接将相关股权出售给上市公司或由其设立的风险企业实现上市目标。3.海外二板市场的借壳上市因国内二板市场力度不够，可以利用香港联交所和国外的二板市场实现退出。香港作为国际金融中心，其创业板市场主要是针对香港及邻近地区需要集资扩张并具备增长潜力的中小高科技企业和新兴企业，没有对上市企业做区域限制，这就为内地中小高科技企业实现海外融资开辟了管道。因为我们可以利用香港开辟创业板市场的机会，输出的高新技术为主的中小企业，实现资本退出。 通过借壳上市实现风险投资的退出，我国对股票上市在公司历史、净资产、利润率等方面有严格的要求，处于长期的创业企业一般难以达到。在我国目前没有正式启动二板市场的情况下，即使启动二板市场，短期内实现直接上市毕竟只是少数，风险投资要通过上市退出就必须寻找另外的途径，即通过借壳上市的方式实现间接上市的目标。4.股份转让股份转让是风险投资退出的另一种途径,由于股票上市及股票升值都需要一段时间，因此，许多风险投资资本家采取股份转让的退出方式。其选择的出售对象可以是创业公司或创业者本人。出售风险企业的股份可以立即收回现金或可流通证券，即使得风险投资家可以立即从风险企业中完全退出，也使得有限合伙人可以立即从风险投资家手里取得现金或可流通证券的利润分配。风险资本所投资的企业一般要经过5-6年的时间，因此要计算投资回报率，还是采用股份转让方式更为合算些，再加上资本的时间价值，风险投资公司在较短的时间收回资本后，可以继续寻找前景更好的项目进行投资。对风险资本选择股份转让退出路径的第二点分析上以产品生命周期理论为基础的。成熟期和衰退期，风险资本所选择的投资项目一般都是高科技和新产品。在这种情况下，风险投资公司选择并购并不仅仅是一种退出决策，同量也是企业对于自身所处发展阶段认识基础上的发展战略选择。风险企业作为有吸引力的投资部门与能产生大量稳定现金流的处于产品成熟期的企业合并，这样，整个风险投资公司的现金流在总体上将会与公司的总投资大致持平。自上个世纪90年代以来，并购退出方式已越来越多的被风险投资者所采用。5.股权回购 风险企业向风险投资基金回购股份通常在签订投资协议设定，即在投资期满，风险企业无法上市或无法转售给其它大公司的情况下，风险投资基金所拥有的股份。股份回购对上市公司和股东来说都有其有利的一面。对上市公司而言①通过股份回购，可以调整和改善公司的股权结构，通过股份回购，可以优化资本结构，适当提留资产负债率。以充分有效地发挥财务杠杆效应。②公司的股利政策一般要求有一定的连续性和相对的稳定性，否则引起市场对公司产生不利的猜测，一旦派发了现金股利就会对公司产生未来的派现压力，而股份回购是一种非常股利政策，因此不会对公司产生未来的派现压力。③当股票价值被市场特别是分割的市场严重低估时，实施股份回购可以增加公司价值，确立股民对公司股票的价值认可。对股东而言①采用回购股份的方式可以使需要公司派现的股东获得现金股利，而不需要现金股利的股东则可以继续持有股票。②通过股份回购，国有股份和法人股股东可以收回一部分投资，以增加这次股份的流动性，提供变现能力。③ 若公司现金流量比较充裕，不仅可以通过股份回购减少被收购的可能性，而且不至于在回购股份后出现现金流量严重不足，资产负债过高，营运资产明显减少等对公司业绩下降有直接影响的不利因素，相反将可以增加公司每股盈利，提高股票市值，有利于维护社会公众股股东的合法权益。④股利公司分红，即每年收取固定的回报，相当于优先股的形式。 第十二部分附录12.1孝义市华德煤焦有限公司企业营业执照（正本）12.2孝义市华德煤焦有限公司企业营业执照（副本）12.3孝义市华德煤焦有限公司税务登记（地税正本）12.4孝义市华德煤焦有限公司税务登记（地税副本）12.5孝义市华德煤焦有限公司组织机构代码证12.6孝义市华德煤焦有限公司税务登记（国税正本）12.7孝义市华德煤焦有限公司税务登记（国税副本）12.8关于孝义市华德煤焦有限公司排污许可证正在办理的情况说明12.9孝义市华德煤焦有限公司法人身份证复印件12.10孝义市华德煤焦有限公司资产负债表12.11孝义市华德煤焦有限公司法人代表简介12.12孝义市华德煤焦有限公司企业简介12.13山西省环境保护局关于《孝义市华德煤炭有限公司30/万吨/年机焦项目环境影响报告书》的批复12.14山西小吕梁地区行政公署发展计划委员会文件关于对孝义市兑镇偏店洗煤焦化三厂60万吨机焦一期30万吨项目建议书的批复12.15孝义市华德煤焦有限公司企业名称变更证明12.16孝义市华德煤焦有限公司组织机构图 12.17山西省环境保护技术评估中心文件关于《孝义市华德煤焦有限公司30万t/a机焦项目环境影响报告书》评估报告12．18用款计划12．19还款计划