费用管理制度（征询意见稿）

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1、费用管理制度（征询意见稿）1为了加强公司费用管理，减少不必要的开支，提高资金使用效率，真实及时反映资金使用情况，特制定本制度。2内容：2.1差旅费：2.1.1出差人员将审批过的工作计划中的出差计划交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。借款的原则是“前帐未清，后帐不借”，借款的最长期限为1个月，若无特殊事由超期的将从当月工资中扣除。借款必须填制‘借款单’，由借款人详细填写：借款人、所属部门、借款日期及用途，在借款手续齐全后出纳方可付款。原则上出差人员回来3天内到财务清帐。出差人员的住宿费

2、、往返车票、伙食补助费、出差市内交通费按级别核定，超支部分自负。2.1.2住宿费按出差地区和人员级别分别制定标准，（同行同性2人出差，按最高的单人标准上浮10%予以报销）。级别一般地区直辖市及省会城市总经理实报实销副总经理、总助168228部门副经理及食堂主任以上级138188员工级1281602.1.2.1公司有签约酒店时，签约酒店标准房超过标准时，实报标准可为签约酒店标准房，若住宿非签约酒店，则超过规定标准自理。2.1.2.2杭州原则上住玉泉校区或新宇培训宾馆，办公室具体安排。2.1.2.2若自行解决住宿

3、，公寓项目地以外可按标准返还40%。公寓项目地可按标准返还30%。2.1.2.3公寓项目接待公司人员住宿，可按20元/人.天作为激励收入。由住宿人员在住宿单上签字确认，住宿单每月交财务确认收入。2.1.3往返车票标准：级别交通工具飞机火车轮船其他交通工具副总经理以上级别普通舱软座三等舱全额报销部门副经理及食堂主任以上级 硬座（硬卧）三等舱全额报销员工级 硬座（硬卧）三等舱全额报销2.1.3.1火车夜间时间超过4个小时可用卧铺，夜间时间指20:00至次日6:00。2.1.3.2火车硬座对应动车二等座。2.1.4

4、出差的市内公交费实行包干制，标准如下：级别额度市内交通费副总经理以上级别全额报销部门副经理及食堂主任以上级30元/天员工级20元/天2.1.5伙食原则上在食堂解决，不再发放伙食补贴。若出差当地无公司食堂，以30元/天计发伙食补贴，有业务招待报销时，参与人员不计发伙食补贴。2.1.6说明：2.1.6.1工作人员趁出差之便，事先经单位主管领导批准就近回家省亲办事的，不计发绕道和在家期间的出差伙食补助、市内交通费和住宿费。若绕道车、船费超出出差直线车、船费票价的，按出差直线车、船费票价计发，超出的部分个人自理；若绕

5、道车、船费少于出差直线车、船费票价的，应凭车船票按实报销。2.1.6.2外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食、住费用补助，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，住宿费用、伙食补助、市内交通费按前述标准予以补助。2.1.6.3对于乘坐自驾车辆出差人员，交通补助费予以取消，给予报销汽油费、过道费。2.1.6.4出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用与补贴。2.1.6.5差旅费报销需有出差申请表、出差情况说明表作为附件。2.1.6.6出差期间业务招待费与差旅费一起报销，否则业务招

6、待费不予报销。2.1.6.7出差期间，对司机予以0.1元/公里补助。2.2业务招待费：2.2.1接待来客就餐，应根据来客对象，安排适宜的就餐地点和标准，原则上尽可能安排在公司食堂就餐，经办人填制《业务招待费申请表》，详细说明就餐事由、对象、人数、金额等，按审批权限经负责人、运营部、总经理审批后执行；确需外出就餐的，申请表里还需注明就餐地点。本公司到项目开展工作人员一律吃工作餐，餐标1荤2素，标准为8元，办公室印制就餐券，项目凭就餐券计入收入。外出就餐原则陪客人数不超过2个，超过2人需总经理批准。就餐地点分档次

7、定点选定，除总经理外，其他人不得变更招待地点，禁止越档次接待。2.2.2食堂接待分工作餐及客餐，(工作餐即指平时供应员工的饭菜，客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水)。客餐招待须经运营部副总（总助）审批。2.2.3公司食堂招待开支标准2.2.3.1因工作关系外单位一般来人来客，一律用工作餐招待。工作餐计费标准分10元/人及18元/人二个档次。2.2.3.2政府部门、上级机关、关联单位主任以上人员来公司办理公务，需在公司食堂用餐，原则上用客餐招待。用餐后，经办人需在食堂客餐结算表、酒水消耗领用表上签证。

8、餐费标准均以成本计价。2.2.3.3招待一般来宾，餐费不超过30元/人。(含酒水等)，2.2.3.4招待政府主管部门领导不超过60元/人(含酒水等)。2.2.5烟酒茶叶礼品等开支按审批权限由总经理或董事长审批统一购买，领用时需在领用单上标明领用数量及去向清单，2.2.6审批权限：单笔业务招待费开支超10000的，由董事长审批，10000元以下由总经理审批。2.2.7项目、部门按年度收入预算一定比例设