银行存款收付管理制度

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1、银行存款收付管理制度 1公司日常经济业务活动中，除了按国家现金管理规定可以使用现金外，都必须通过银行办理转帐结算，对银行存款的每一笔收入和支出都要按银行结算办法中有关规定的程序办理银行结算手续。 2银行存款收入管理规定；出纳员在办理每一笔银行存款收入业务进，都必须认真复核银行存款收款票据的真实性，内容完整性，填写准确性，如付款单位付来的银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行汇票、银行本票、信用证、支票等各种结算凭证，在相关收款凭证上加盖“转账收讫”印章。出纳人员应在单据结算规定的日期内及时到银行办理进账，防止资金闲置。 3．银行存款支出管理规定；企业生产和管理的应

2、付材料、工装模具、设备、委托加工费等各，种费用的所需用款支出，一律由各归中管理部门填写一式三联的“请领款单”，业务经办人应正确填写收款单位名称、用途、金额，经部门领导——主管经理——总经理审批，财务部长审核后，交出纳员把第一联留下，凭以作办理银行存款支出手续，并把办理支出后的银行回单、网银付款凭证、支票存根联附上，作为减少银行存款的记帐依据，各业务经办人，对办理领款的支出，应及时把合法真实、完整的发票、单据（购买实物的发票，必须有实物验收入库证明）交由主管经理亲笔签名审批后，连同原“请领款单”第二、三联送财务部审核会计办理核销报帐手续。4．通过银行办理的转帐

3、结算方式通常有：银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行本票、信用证、支票、电汇、网上银行汇款 maintenancemeasures,thereisabigsecurityrisk,managementhashadagreatimpacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andbasicallymeettheYibintravelneeds.Bus4．1银行汇票的管理 

4、4．1．1银行汇票是银行签发给汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据、票随人到，兑现性强，付款期为一个月。 4．1．2银行汇票收付，由出纳人员具体到银行办理结算手续。 4．1．3持票人必须妥善保管好银行汇票及其解讫通知联，严防遗失，如果遗失了填明“现金”票样的银行汇票，持票人应立即向兑付银行或签发银行请求挂失；如果遗失了填明收款单位或个人名称的汇票，银行不予挂失，可通知收款单位或个人、兑付银行、签发银行，请其协助防范。 4．2银行承兑汇票管理 4．2．1银行承兑汇票是经银行审查同意承兑付款的票据，承兑期最长不超过9个月，未到期的银行承兑汇票可到银行申请贴

5、现，由出纳人员按银行有关规定办理。 4．2．2持票人应妥善保管好银行承兑汇票，若遗失，应及时向承兑银行办理挂失注销手续。 4．3支票的管理 4．3．1办理同城以内，一千元以上的贷款结算，都必须使用银行转账支票转帐处理。 4．3．2签发的支票，都一律用都用墨黑墨水填写或用支票打印机开具，不得更改，不准签发空白支票，由于特殊原因，在签发支票时不能计填实际金额时，应写明支票用途和限额才能发放，签发的支票数额必须与支票存根联相符。 maintenancemeasures,thereisabigsecurityrisk,managementhashadagreatim

6、pacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andbasicallymeettheYibintravelneeds.Bus4．3．3公司各部门办理领用支票时，凭审批核准的“请领款单”办理。 4．3．4支票使用后，经办人员应及时办理报帐手续，并在发票上注明使用支票的号码。 4．3．5签发现金支票，必须按上述现金管理使用范围和要求办理。 4．3．6持票人应妥善保管使用支票，若发现

7、现金支票丢失应马上向财务部报告，向银行办理挂失，但挂失前已被支取的，银行不予负责。转帐支票要素填写齐全的，银行允许挂失。 4．4网银汇款 4．4．1在是通过电子银行将款项汇给收款人的结算方式。 4．4．2各部门办理款项的汇款业务，通过层级审批的“请领款单”并填写准确无误的收款单位名称、帐号、开户行、实付金额，由出纳员通过网银制单，财务部长终审支付。 4．5电汇是委托银行将款项汇给外地收款人的结算方式。 4．5．1各部门办理款项的电汇业务，通过层级审批的“请领款单”，由出纳员到银行办理。 4．6银行定期划扣业务的办理 4．6．1银行定期划扣业务是指公司与相关业

8、务单位签订的通过银行每月定期划扣的款项。 4．6．2