xx镇机关财务管理制度

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1、XX镇机关财务管理制度第一条总则一、为了管好用好本镇财政资金，强化财务、资产管理，规范工程核算，严格控制接待费、出租车费等公用经费支出，有效推进党风廉政建设，促进我镇各项事业的发展。根据国家财政政策、法规和《XX县财政财务管理若干规定》的通知精神，结合本镇实际，特制订本制度。二、所有支出票据，先会计审核，后报镇长签字审批。三、支出实行镇长“一支笔”签字，否则一律不予入账。四、所有工程项目必须严格遵循基本建设财务会计核算，工程应承包给有资质的承包商。支付工程款项前，必须给财政所提供一套原始的完整的工程招投标书、工程协议、中介

2、机构审计结果报告书。手续不符的，拒绝付款。五、严格执行《现金管理暂行条例》，1000元以上的大额现金必须实行转帐，不得提现付款。六、各种印鉴、支票、汇票应分开专人各自保管。七、审批权限按财政局有关文件规定执行。八、凡未按本制度执行的开支款项，均由经办人员、责任领导自行负责。九、本制度适用于镇财政总会计，政府单位会计，镇基本建设工程，康庄工程，农田水利基本建设工程项目，中、小学财务，发票管理（镇政府、中小学、农医保）。第二条票款结解管理一、对外收费的票据，必须向镇财政所领取，并办理票据领用手续，使用的票据必须加盖“XX镇人民

3、政府财务专用章”。严禁使用非法票据，违者追究有关人员责任。二、各办征收、罚没收入和县有关部门下拨的各类款项，应按时向镇财政所结解，不得截留、坐支。严格实行收支两条线制度，结解时间为每周五上午，全镇性征收的款项征收结束后，三天内全部上解镇财政所，逾期作挪用论处。三、根据镇岗位责任制有关规定，有核定经费指标的办公室，财务全部由镇财政所统管。使用时经办人应说明使用情况，分管领导核实，镇长签字。使用的票据必须是正式发票。返回的经费指标应用在开展本办的业务上，要勤俭节约，严禁私分和滥发奖金、实物。四、发票按票据管理办法进行管理。实行

4、电脑开票后，发票按电脑开票管理进行。第三条公务接待管理一、公务接待范围：主要接待上级主管部门及业务联系单位，进行公务活动的人员。二、接待标准按有关规定执行，须经镇主要领导批准。做到热情周到，力求从简，节约大方，制止浪费。三、宴请原则上每批客人限定一次，严格控制陪餐人数，原则上不超过客人数50%，实行对口接待。四、镇内公务接待活动，经书记、镇长批准后，到党政办指定人员处填写《接待审批单》，经分管党政办领导审核后，由党政办统一安排就餐地点，如无接待审批手续的，镇财务不予报结；镇外就餐接待的，除书记、镇长外，一律不得挂账签单，由

5、党政办统一结算。五、上述接待经费必须月结月清，财政所把关审核。第四条出差报销严格控制路线严格一、按财政部门关于差旅费的有关规定执行，人员出差。确需出差的，应对出差的人数、时间、把关。二、工作人员因公出差，需经分管领导同意，报主管领导批准。三、出差人员的差旅费必须在出差回来后10日内进行如实填报，签报时需验证出差签批单，严禁以假冒真。因公外出县内外的一切旅差费（包括3天内的短期培训班）均由各办核定数中负担，镇机关不分事务概不负责。四、机关工作人员差旅费一般按《XX县行政机关工作人员差旅费开支规定》执行，经批准参加超过3天的中

6、短期培训班等学习期间的差旅费从镇政府经费解决。五、电脑培训等费用由镇集体负担；公务员学历培训必须经镇主要领导书面同意后方可参加，其学杂费、书费等凭毕业证书一次性给予报销，未经批准的一律不报。在学习期间，中途调动的，按调动前的实际发生额给予支报。六、出差时，原则上不预支旅差费，确需预支，需经主要领导批准，回镇结报时一次性予以扣回，不足部分自行解决，不得拖至10日后。第五条借款管理一、本镇工作人员，原则上不得进行借款，如遇特殊情况确需借款的，均须镇长同意签字后方可。非本镇工作人员或工资关系不在此的一律不得借款。二、借款数额原则

7、上不超过本人月工资，时间一般不超过1个月。三、财务人员必须按领导批示要求及时扣回。否则对经办人员按擅自借款论处。四、集体开支，需暂借的，数额必须从严控制，并要及时办理归还或结报手续。第六条用车管理一、镇工作人员白天正常性下村工作的，需租用车辆的，经办公室分管领导同意，方可用车，但租车费用须在办包干基数中列支。二、遇清明节防火、防台等镇中心工作或涉及全镇性行动需用车的，由党政办统一负责联系落实。三、镇机关小车XXXXXXX服从书记工作用车，XXXXXXX服从镇长工作用车，副书记及其他班子成员需用镇机关车辆的，由党政办统一调度

8、。四、双休日、节假日期间，镇机关小车必须按报县作风办的指定停放点停放，任何人不得擅自使用，特殊情况确需用车的，需经书记或镇长批准，并报党政办备案。领导干部不得私驾公车。第七条物品添置一、属于政府采购范围的商品添置必须通过县政府采购中心批准，任何个人不得购买，擅自购买的不予签报。二、各办所需临时性少额办公